jupa V tomto roku som začal spolupracovať s českou firmou. Som plátcom DPH a aj česká firma je plátcom DPH. Ja nakupujem tovar z ČR a na fa je suma vyčíslená bez DPH...ako takéto faktúry zaúčtujem z hľadiska DPH. A naopak, raz do mesiaca vystavujem fa českej firme za služby, ktoré pre nich robím na základe mandátnej zmluvy a fakturujem pre nich tiež bez DPH...ako takúto fa spracujem z hľadiska DPH. Účtujem v jednoduchom účtovníctve: ALFA...ďakujem za radu
Tovar, ktorý Ti fakturuje česká firma bez DPH, musíš samozdaniť, to znamená, že faktúru prepočítaš na Sk kurzom NBS platným v deň vzniku daňovej povinnosti, ktorý zistíš podľa §20 zákona o DPH, a z tohto základu vypočítaš DPH, ktoré si uplatníš na výstupe, riadok č.2 daň.priz.(základ dane uvedieš na r.01 a r.04), aj na vstupe, riadok č.16. Výsledný efekt je 0.
Čo sa týka dodávania služieb - uveď presne o aké služby sa jedná.