opravný doklad môže znamenať dve situácie:

a) a to zvýšenie daňového základu a tým pádom nárok na odpočet dph - kedysi ťarchopis ten zúčtujete do riadku 25 (par. 53) - mínusovým znamienkom
b) alebo zníženie daňového základu a tým pádom odvod dane - t.j. dobropis ten zaúčtujete na riadku 25 kladným znamienkom

Podla mna pojde o tarchopis pretoze povodne nam tento doklad bol zaslany pod nazvom "tarchopis" no neskor sme dostali vyjadrenie ze mame brat do uvahy len opatovne zaslany "opravny danovy doklad". A ked vezmem v uvahu povodnu vydanu fakturu tymto opravnym danovym dokladom sa vlastne znizuje jej hodnota.

ak sa znižuje nemôže ísť o ťarchopis to znamená že ste si uplatnili väčšiu dph a teraz vám bola z objektívnych dôvodov vykonaná oprava a vy to musíte vrátiť do štátneho rozpočtu ...pôjde o dobropis...ťarchopis by vám navyšoval hodnotu plnenia...

Ak by ste vy vystavili dobropis na základe reaklamácie, potom by to patrilo mínusom do r. 23 a 24.....ak sa iniciatívy ujme odberateľ, s tým žiaľ skúsenosť nemám.

Ved prave. Ide o jeden z obchodnych retazcov a s nimi sa tazko dohodnut. Velmi ma pletie ze odberatel nam zaslal opravny doklad k nasej VF. Este som to aj zle napisala. Ten opravny doklad vystavili v nasom mene (tzn: my sme ako dodavatel, oni ako odberatel) s plusovymi hodnotami. Ved to je vlastne akoby som im ja vystavila tarchopis,ci nie?

No, poniektorí vystavujú dobropisy s plusovými hodnotami , čo už.
Zaúčtovať ich treba s mínusom.

Treba sa zamerať na to , či sa tým Vaša fakturovaná cena navyšuje alebo znižuje ......... ak to vystavili vo Vašom mene .

Ak sa znižuje hodnota Vašej faktúry , tak je to tzv. Dobropis , ktorý vystavili obchodný reťazec vo Vašom mene ....to znamená , že Vy ak vystavíte Opravný daňový doklad a tým znížite cenu , znížite tým aj odvod DPH voči štátu .


Nechcem mýliť , lebo už aj ja som pomýlená .....tak som písala tak ako som rozmýšlala .

Ano mate pravdu. Zle som to napisala:-( Vystaveny bol opravny doklad v nasom mene s plusovymi hodnotami..znamena ze sa tymto dokladom zvysuje hodnota povodnej VF. So znamienkami zatial problem nemali, ked chceli zaslat "dobropis" bolo tam -. Takze takto ked je tam + bude to ten tarchopis..?

Takže bude to ťarchopis a odvod DPH sa týmto u Vás navyšuje , nakoľko zvyšujete cenu .Ale už Vy musíte vedieť či ju skutočne navyšujete , lebo potom zasa sa z toho nevymotáme .

no zakladné pravidlo...vzniká vám povinnosť doplatiť? ak ano tak je to + a ťarchopis ak vám vzniklo právo na vrátenie časti zdaniteľného plnenia je to - a dobropis na faktúrach v daňovom priznaní je to naopak riadok 25 + dobropis - ťarchopis...

tak napr: Faktura bola vystavena na hodnotu:82.008,50 bez DPH. Oni eviduju vo svojom systeme objednavku splnenu len na 80.248,50. Vzniknuty rozdiel predstavuje artikel ktory im sice bol dodany ale pod inym cislom objednavky nez bolo uvedene na fakture. Preto im system vyhadzuje ze ich kalkulacia na danu fakturu je 80.248,50. A tymto opravnym dokladom v nasom mene im ju akoze znovu dofakturujeme.

??????? tak to som trochu domotaný...proste súčtom dvoch objednávok dostanú vašu sumu na FA ak správne to chápem...a oni na vaše meno vystavujú dobropis pričom vy im to opäť vyfaktúrujete naspäť tomuto reťazcu..?

My musime z prijmu tovaru ziskat oficialne vyjadrenie s novym cislom objednavky k "chybajucemu artiklu" a to im poslat. Oni si to potom v systeme poparuju a zistia objednavka bola vlastne splnena na 100%.Doteraz tieto rozdiely riesili rozdielovymi spravami ktore nevstupovali do ucta:-(

no ale asi by som zatiaľ neuvažoval v takomto prípade o dobropise...pretože podľa mňa ide len o správne priradenie si obj. k faktúre nie je dôvod na opravu základu dane z pohľadu dph...

Oficialne to volaju: rozdiel medzi fakturovanym a dodanym tovarom. No zo skusenosti je problem zvacsa len v tych cislach objednavok. A zacali to riesit cez danove opravne doklady.

Zatiaľ súhlasím , pokiaľ sa zasa neobjaví nová skutočnosť od zadávateľky ./lebo už som stiahla aj to s čím som súhlasila a potom nesúhlasila /
Môžeme to chápať tak , že tovar bol dodaný , ale zatiaľ nebol vyfakturovaný ?

ja sa vyjadrujem k textu ale vidím že tuto to má v každom druhom príspevku iný spád ...kto vie kam sa dostaneme

Podla nich bol tovar vyfakturovany ale nie dodany- tak im to signalizuje ich system. Preto nam poslali v nasom mene vystaveny opravny danovy doklad s plusovymi hodnotami.

ale podľa toho čo píšete bol dodaný a faktúra od vás bola vystavená v správnej výške...to jest nastala podľa mňa jediná chyba a to priradenie objednávky a dodávky k správnej faktúre ale to si musia oni interne...tam nie je dôvod na opravu základu dane...