Zdravím všetkých „poraďakov“,
chcem poprosiť o radu nejakého skúseného účtovníka prípadne daňového poradcu.
Opíšem môj problém.
V dec. 06 sme dostali faktúru, na ktorej bol vyfakturovaný aj tovar ,ktorý sme neobjednali.
Uhradili sme len tú sumu za náš tovar a ostatný sme vrátili. Faktúru však moja predchodkyňa zaúčtovala v plnej sume aj s uplatnením DPH (čo bolo myslím správne). V jan.07 nám prišiel dobropis za vrátený tovar.
Pri výpočte DPH som daň z dobropisu zaúčtovala ako DPH na výstupe
. Keďže som začínajúca účtovníčka dodatočne som to konzultovala s priateľkou – účtovníčkou a tá mi povedala, že to má byť ako DPH na vstupe ale so znamienkom mínus. Daňové som však už mala podané
. Teraz som to v účtovníctve opravila, ale v knihe DPH mám tým pádom rozdielne sumy avšak DPH vyšla tá istá.
Vie mi niekto poradiť, či je to veľký problém a či treba podať opravné daňové priznanie?