zanetka68 A kde potom bude zúčtovaná DPH na vstupe v našej firme? Ale predsa ak mohli dať celú sumu do ERP, ako im bude sedieť hotovosť? My fakturu platíme prevodom.
Bez videnia dokladov je to trocha zložitejšie.
l. Firma má celú hodnotu tržby /teda poskytnutej služby/ v tržbách. Kupón v tomto prípade slúžil ako forma platidla /nedostali teda peniaze, dtto ako napr. gastro lístky, sodexhopass a pod./ Tie kupóny oni potom zaúčtujú napr. mínusom z pokladne a peniaze od Vás dostanú vrátením /vyúčtovaním kupónov/ s Vami /nevadí, že prevodom/. Podstatné je že celá cena služby, vrátane DPH je zaúčtovaná a odvedená. Vy na vstupe nemáte mať prečo odpočet, lebo služba je poskytovaná zamestnancom nie Vám ako platiteľovi DPH. V takomto prípade je ich faktúra bez DPH o.k. /je celá už v ich tržbách samozrejme bez Vašeho nároku na odpočet - služba pre zamestnanca/
.
2. Faktúru s DPH by mali účtovať v tom prípade, ak by cenu jednej masáže účtovali len na časť hotovosti platenej Vaším zamestnancom /o čom osobne pochybujem/ a druhú časť by Vám vyúčtovali ako masérsku službu pre zamestnancov- tu by ste aj tak nemali nárok na odpočet DPH.
Vy ste poskytli zamestnancovi poskytli kupón ako formu platidla a zúčtovanie musíte urobiť potom vo väzbe zo SF, z ktorého ste im to poskytli...