Keďže nepíšete, o aké samozdanenie sa jedná, pozrite si §§ 19 a 20.
A tlačivo je na daň z pridanej hodnoty.

Dobrý deň!
Nechcem zbytočne zakladanovú novú tému, tak pridám ďalšiu otázku do tejto:

Náš platca DPH kupuje stroj s montážou od Slovinskej firmy. Dohodli sa na zálohe. Záloha bola zaplatená v septembri, stroj zatial nedodali, ani zálohová ani riadna faktúra nebola zatial vystavená. Stroj dovezie Slovinská firma a tu na Slovensku ho namontuje. Prosím poraďte - vzniká nášmu platcovi DPH daňová povinnosť už zo záloh?

Ďakujem za odpovede!

http://www.porada.sk/t52556-zaloha-o...rmy-a-dph.html
http://www.porada.sk/t24451-mam-iba-...-co-s-tym.html
http://www.porada.sk/t24265-danova-p...-statu-eu.html

dovoz z Rakúska bez DPH,
ako to zapisat do tlaciva?

nie dovoz ale nadobudnutie

ak ide o tovar tak ZD 7, DPH 8, 19

Dobry den, surne by som potrebovala, nasa spolocnost (platci DPH) nadobudla sluzby (reklamne a projekcne sluzby) od ceskych obchodnych partnerov, tiez platcov DPH. Podliehaju tieto sluzby samozdaneniu a uvadzaju sa v danovom priznani k DPH? Ak ano, v ktorych riadkoch (9 a 19)?

..............

Dakujem!

Ďakujem Ermom. Tie témy som si čítala už aj predtým, no aj tak som neprišla k odpovedi, či

zdaniť ZÁLOHU NA STROJ S INŠTALÁCIOU zo Slovinska alebo nie. Nie som si istá. Ak by sa jednalo o nadobudnutie tovaru - tak vtedy nie, ale kedže je to s inštaláciou nevzniká daňová povinnosť už zo zálohy?

Taký istý prípad je rozpísaný v tejto téme, ale je starý dva roky, platí to aj teraz tak:
http://www.porada.sk/t26353-zaloha-a...stalaciou.html

Poraďte

Prosím, pomôžte!

ZDANIŤ ZáLOHU NA STROJ S INšTALáCIOU(montážou) ZO SLOVINSKA?

Ďakujem!

To mi nikto neporadí???

Prosím!

Už som celá s toho celá dopletená - ak vzniká daňová povinnosť zo zálohy , vzniká hneď aj právo na odpočítanie, napriek tomu, že faktúru žiadnu nemám, iba zaevidujem povinnosť do záznamov???

Prosím, pomôžte, objasnite mi to!

No čo už, budem si musieť poradiť sama!

Vďaka aspoň za tie predchádzajúce podobné témy, v ktorých som bohužial nenašla aktuálnu odpoveď na môj problém.

Popíš problém troška podrobnejšie...a skúsime poradiť

Vďaka Bendy7!

Problém je popísaný v príspevku č.3:

"Náš platca DPH kupuje stroj s montážou od Slovinskej firmy. Dohodli sa na zálohe. Záloha bola zaplatená v septembri, stroj zatial nedodali, ani zálohová ani riadna faktúra nebola zatial vystavená. Stroj dovezie Slovinská firma a tu na Slovensku ho namontuje. Prosím poraďte - vzniká nášmu platcovi DPH daňová povinnosť už zo záloh?"

Ak ešte niečo,napíš, doplním.

Lotarka, pre teba: (hladala som to už dlhšie, konečne som to našla)

Ak pri dodaní tovaru s montážou alebo inštaláciou, alebo pri dodaní služby dodávateľom z iného členského štátu, dochádza k prenosu miesta dodania do SR a daňová povinnosť vzniká odberateľovi v SR (v súlade s § 69 ods. 2), táto povinnosť „samozdanenia“ sa vzťahuje aj na prípadnú zálohovú platbu. V týchto prípadoch suma zálohy neobsahuje sumu dane, t.j. platiteľ vypočíta DPH ako 19 % zo sumy zálohy.

Ďalšia daňová povinnosť vznikne dňom vyhotovenia vyúčtovacej faktúry. Z ustanovenia § 19 ods. 2 zákona o DPH vyplýva, že pri dodaní služby alebo dodaní tovaru s inštaláciou keď osobou povinnou platiť daň v SR je príjemca, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry (nie dňom dodania služby). V prípade, ak by dodávateľ nevyhotovil faktúru ani do konca tretieho kalendárneho mesiaca po dodaní, potom by vznikla daňová povinnosť (povinnosť samozdanenia) posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca od dodania.

Príklad
Dodávateľ z ČR dodal platiteľovi v SR stroj s uskutočnením inštalácie. Celková dohodnutá cena zahŕňa samotný stroj, jeho inštaláciu, prepravu stroja a vykonanie školenia. K ukončeniu diela má dôjsť podpísaním preberacieho protokolu. V deň dodania stroja je dohodnutá záloha vo výške 60 %, zostávajúca časť má byť zaplatená na základe faktúry vyhotovenej v deň podpísania preberacieho protokolu.

Platiteľovi v SR vznikne daňová povinnosť prijatím zálohy českým dodávateľom
– v prípade, že platiteľ nemá informáciu o tom, v ktorý deň platbu dodávateľ prijal, daňový úrad bude akceptovať ako deň vzniku daňovej povinnosti deň odoslania príslušných finančných prostriedkov. Zároveň platiteľovi vznikne právo na odpočítanie priznanej dane v zmysle § 49 a § 51 zákona o DPH.
Ďalšia daňová povinnosť vznikne dňom vyhotovenia vyúčtovacej faktúry (deň podpísania preberacieho protokolu).

Zdroj: Dane, účtovníctvo, odvody bez chýb, pokút a penále ročník 2008, č. 11, Zálohové platby a DPH

Ďakujem veľmi pekne, naozaj ďakujem!

Som veľmi rada, že som nepodľahla vplyvu (kolegyne, dokonca DÚ) a urobila to presne tak, ako je to v tvojom príspevku.
Ešte raz vďaka!

Naša spoločnosť (platca DPH) obdržala faktúru od českého obch.partnera (platca DPH) za uverejnenie inzercie v časopise. Podlieha táto služba samozdaneniu podľa § 69 a následne § 49?

Patrí inzercia medzi služby opísané v § 15 ods. 8 zákona o DPH? Potrebovala by som to kvôli samozdaneniu.

Pôvodne som myslela, či inzercia nepatrí medzi reklamné služby, ktoré by podliehali samozdaneniu. Ale osobne si myslím, že tam inzercia nepatrí a teda nemusí sa samozdaniť. Nevie mi niekto povedať, či si myslím správne?

Ahojte,
dnes som dostala do ruky faktúru z ČR. Dodali našej firme materiál. Zaplatená bola už v 03/08, ale evidovala som ju ako nepriradenú platbu na 314, nevedela som určiť, čoho sa týka. Teraz šéf "našiel" faktúru.
Dátum vystavenia 05/08, dátum uskutočneného plnenia 03/08 (dátum úhrady zálohovej faktúry). Mám urobiť samozdanenie a podať dodatočné opravné daňové priznanie za máj 08?
Čo by sa stalo, keby som ju zaevidovala ako nedanový náklad? Musím ju aj vtedy samozdaniť?
Vďaka za pomoc.
A prajem všetkým pekné prežitie vianočných sviatkov a veľa darčekov.