Ahojte, nadviažem na túto tému a to s otázkou:
Ako v JÚ vysporiadať NO DPH a daňovou povinnosťou k DPH.
Za 1.Q. bol nadmerný odpočet, ktorý som zaevidovala do knihy pohľadávok. Za 2.Q. vznikla daňová povinnosť, ktorú som zaevidovala do knihy záväzkov. Cez BÚ bol uhradený rozdiel a teraz neviem ako ako vysporiadať pohľadávku a záväzok cez ID? S akými sumami...Vopred ďakujem skúsenejším za pomoc.

Zuzana

Napríklad:
NO 1Q.2010 1000 euro - Kniha pohľadávok
DP 2.Q.2010 2000 euro - Kniha záväzkov


BV - úhrada rozdielu daňovej povinnosti banka výdaj 1000 Euro - výdavok neovplyvňujúci ZD . Úhradu sprárujeme so zápisom v Knihe záväzkov .V knihe záväzkov nám zostane k úhrade záväzok vo výške 1000 Euro .

V deň zápočtu (NO s daňovou povinnosťou v Knihe záväzkov účtujeme zápočet ručne vo výške 1000 Eur a do Poznámky uveďte- zápočet NO DPH za 1Q. s DP DPH 2.Q.2010. Zostatok záväzku k úhrade pri tomto účtovnom zápise sa bude rovnať 0.


V deň zápočtu v Knihe pohľadávok ručne zaúčtujte 1000 eur a do Poznámky uveďte - Suma započítaná z DP v 2Q./2010. Zostatok pohľadávky k úhrade bude 0.

Nezabudnúť na konci roka(31.12.2010) v rámci účtovných uzávierkových operácii zaúčtovať cez interné doklady a to sumu 1000 eur ako VNZD(to sa týka záväzkov) a 1000 eur ako PNZD(týka sa pohľadávky )

Preto tak komplikovane , lebo ..... Postupy JU
(1)Pri vzájomnom započítaní pohľadávok sa k zmluvne dohodnutému dňu účtuje zánik pohľadávky v knihe pohľadávok a zánik záväzku v knihe záväzkov, najviac však do výšky nižšej sumy pohľadávky. V rámci uzávierkových účtovných operácií sa účtuje príjem zo započítanej pohľadávky podľa § 4 ods. 6 písm. d) a výdavok zo započítaného záväzku podľa § 4 ods. 6 písm. e). Pri započítaní pohľadávky v cudzej mene sa použije referenčný výmenný kurz určený a vyhlásený Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska 29a) v deň predchádzajúci dňu vzájomného započítania.



P.S. Nedá sa mi modrá farba zmeniť na čiernu . Takže nechápte to , ako mnou zvýraznené .

Presne toto som potrebovala 100 x srdečná vďaka.

Zuzana

Ja mám otázočku tiež k nadmernému odpočtu DPH. V predchádzajúcom 2.Q sme mali nadmerný odpočet a bol to prvý kvartál vykazovania od vzniku s r.o. Tento 3.Q máme tiež nadmerný odpočet. Musím uvádzať do tohto odpočtu aj predchádzajúcu sumu, resp. ich spočítať?
Vopred ďakujem za pomoc

Neuvádzať, nespočítavať.

Len doplním, že DÚ na základe podaného priznania za 3.štvrťrok automaticky vráti v zákone stanovenej lehote nadmerný odpočet za predchádzajúce obdobie.

Ďakujem krásne :-))

duplicitne zadavaš rovnakú otázku - k tomu si založil novú tému.
Stačilo posunúť............ak si sa nedočkal odpovede

Prosím Vás o radu. Mesačný plátca DPH mal za 11/2010 nadmerný odpočet. Keďže má všetky odvody uhradené, dala som X do príslušného okienka.Teraz neviem - nie je mi jasné, či si mám tento nadmerný odpočt odrátať od daňovej povinnosti za 12/2010, alebo mi ho do 30 dní od podania DP za 11/2010 daňový úrad vráti a ja mám uhradiť celú daň. povinnosť za 12/2010.
Ďakujem za Váš názor.

[QUOTE=Zita5;1539093]Napríklad:
NO 1Q.2010 1000 euro - Kniha pohľadávok
DP 2.Q.2010 2000 euro - Kniha záväzkov


BV - úhrada rozdielu daňovej povinnosti banka výdaj 1000 Euro - výdavok neovplyvňujúci ZD . Úhradu sprárujeme so zápisom v Knihe záväzkov .V knihe záväzkov nám zostane k úhrade záväzok vo výške 1000 Euro .

V deň zápočtu (NO s daňovou povinnosťou v Knihe záväzkov účtujeme zápočet ručne vo výške 1000 Eur a do Poznámky uveďte- zápočet NO DPH za 1Q. s DP DPH 2.Q.2010. Zostatok záväzku k úhrade pri tomto účtovnom zápise sa bude rovnať 0.


V deň zápočtu v Knihe pohľadávok ručne zaúčtujte 1000 eur a do Poznámky uveďte - Suma započítaná z DP v 2Q./2010. Zostatok pohľadávky k úhrade bude 0.

Nezabudnúť na konci roka(31.12.2010) v rámci účtovných uzávierkových operácii zaúčtovať cez interné doklady a to sumu 1000 eur ako VNZD(to sa týka záväzkov) a 1000 eur ako PNZD(týka sa pohľadávky )

Preto tak komplikovane , lebo ..... Postupy JU


Dobrý deň, mohla by som poprosiť o radu -v ramci uzáv.operácii- tieto zaevidovať v PNZD ako prijatá DPH a vo VNZD ako zaplatená DPH? Účtujem v ALFE.

Ďakujem

s tým mám zlé skúsenosti.
Nie, ked si si zaškrtla, DU má vrátiť a teda ty si ho už nemôžeš odpočítať v nasl. mesiaci.
Teda uhradíš celú DP za 12/2010.
Pokiaľ však DU zistí, že firma nesplnila podmienky, tak akurát vydá rozhodnutie, že nevráti.
Potom musíš žiadať.......píšem to komplikovane, že?
Totiž stalo sa, že u jeden klient meškal s platbou DP v minulosti, čo sme už samozrejme neevidovali a tým pádom stratil nárok. Odvtedy túto možnosť nevyužívame.

Posúvam