Zdieľajte s nami link na články z iných webov. Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov, môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Dobrý deň, všetkým, prosím o radu: mám v jednoduchom účtovníctve rozúčtovať rozdiel medzi sumou DPH z dokladu a sumou DPH krátenou koeficientom ako prevádzkovú réžiu? Firma sa stala platcom DPH a má príjem z výh. automatov a z TIPOSU. Koeficient si určím odhadom a oznámim to Daňovému úradu? Keď mi vyšlo 0,9314 zaokrúhlim to na 0,94?
Vďaka za pomoc
Pravidlá a tipy
Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte. Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
❤ Buďte priateľskí ❤
Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
keď krátiš DPH z výdavkov, tak to krátiš len v daňovom priznaní DPH, do peňažného denníka zapisuješ celú sumu DPH. Na konci roka vysporiadaš DPH v DP a vyrátaš rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za rok, ale toto sa zase týka iba DP DPH. V peňažnom denníku s DPH nerobíš nič,( účtuješ ju v plnej sume, pretože je to VNZD), ale až na konci roka si môžeš uplatniť rozdiel v krátení dane §19 odst.3 písm. k) bod 2. a to zaučtuješ do PD ako prevádzková réžia
ak začínaš koeficientovať a nemôžeš teda použiť koeficient z predchádzajúceho roka - tak áno, určíš si ho odhadom so súhlasom správcu dane, zaokrúhľuje sa na eurocenty nahor, v tvojom pripade správne na 0,94
Ďakujem Svetluška, vieš mi poradiť aj čo s tým rozdielom? Jednoduché účtujem v Elalli: Pri účtovaní dokladu, ktorého sa koeficient týka sumu bez DPH mi do peňažného denníka zapíše ako prevádzkovú réžiu, plnú sumu DPH do VNZD aj do knihy DPH plnú sumu DPH, len pri tlači daňového priznanie je tam tento výdavok krátený koeficientom. Mne to nejak nejde do hlavy. Nemalo by mi zapísať do denníka sumu DPH krátenú o koeficient a zvyšok do prevádzkovej réžie? Mám to ručne zozúčtovávať?
keď krátiš DPH z výdavkov, tak to krátiš len v daňovom priznaní DPH, do peňažného denníka zapisuješ celú sumu DPH. Na konci roka vysporiadaš DPH v DP a vyrátaš rozdiel medzi odpočítanou daňou a daňou vypočítanou za rok, ale toto sa zase týka iba DP DPH. V peňažnom denníku s DPH nerobíš nič,( účtuješ ju v plnej sume, pretože je to VNZD), ale až na konci roka si môžeš uplatniť rozdiel v krátení dane §19 odst.3 písm. k) bod 2. a to zaučtuješ do PD ako prevádzková réžia
Prosím Vás o ujasnenie. Účtujem PHM, kde potrebujem krátiť odpočet DPH koeficientom. V peńažnom denníku to normálne zaúčtujem s celkovým odpočtom DPH. Potom sčítam bločky PHM a prepočítam ich koeficientom. Ale ako sa mi to zobrazí vo výkaze DPH? To musím tam ručne zapísať? V´daka.
ak ti softvér neumožňuje zadať pri výpočte výkazu DPH koeficient, je potrebné jednotlivé riadky (odpočítanie dane) prepočítať ručne. Pohľadaj a prekutaj softvér.