Kedze tovar bol dodany dva-krat nie je dovod uctovat o prijemke (kedze ste ho ani nemohli prijat na sklad) a potom takisto o vydajke. Takze dosla Fa 131/321 a dobropis bude -131/-321 alebo 321/131. Prva moznost uctovania dobropisu je podla mna lepsia ako ta druha, zavisi vsak ako Vam softver zobere aj ine veci ako napr. Parovanie. Dalej podmienkou na horeuvedene uctovanie je ze povodna faktura je neuhradena. Ak vsak povodna faktura uz bola uhradena, je potrebne uctovat cez 315.

došlý dobropis: ak bola urobená príjemka 2x tak, - 132/-321 , alebo 321/132. Ak nebol tovar, nebol dôvod na príjemku a nemohla byť ani výdajka nie?

Tak toto ma v tom strese nenapadlo. Problém je v tom, že uzávierku skladu mi robí automat (Omega) a neuvedomila som si to. A tovar prechádza cez nás len papierovo. Pozriem, ako sa to dá spraviť.
Ďakujem obom.

A čo v tom prípade, ak nám odberateľ vrátil z akéhokoľvek dôvodu späť tovar. (V zmluve máme zakotvené, že ak ho nepredá, môže nám ho vrátiť.) On nám vystaví faktúru (naša došlá). Prijať by som mala v tej cene, ako ho fakturuje, ale logicky nakoľko je to len vrátenie, priemerná skladová cena by sa navýšila, a nevykazovala by reálnu skladovú cenu tovaru.
prvý krok je jasný:
DF 131/321
P 132/131
OF 311/604
V 504/132
ale druhý krok pri vrátení tovaru:
DF (od odberateľa) 131/321(311)
P 132/131
ďalej vraciame nášmu dodávateľovi
Došl. dobropis 321/504
V 504/132.

Vie mi to niekto polopatisticky vysvetliť? Ď

A nebolo by vhodnejsie keby vrátený tovar odberateľ nefakturoval Vám, ale namiesto toho vy vystavíte odberateľovi dobropis po prevzatí vráteného tovaru?

.....teda mala by si príjemku urobiť v pôvodnej skladovej cene a urobiť ďalší účtovný zápis mínusom 131/604 vo výške vášho zisku, tým sa ti opraví výnos a obstaranie...

Viacej sa však stotožňujem s týmto názorom od :

to beroun: nemohli, máme v zmluve zabezpečené, že vrátený tovar nám môžu oni fakturovať. Toto je v poriadku.

to liba2: potrebovala som ten príjem si vyjasniť. Ď

Zdravím, poradu. Obnovujem túto tému, lebo mám podobný problém s dobropisom od dodávateľa. Mali sme na sklade tovar, ktorý sa stal pre nás nepredajný. Po dohode s dodávateľom sme tovar vrátili späť, zúčtoval si 20% storno z pôvodnej ceny tovaru a vystavil nám dobropis - teda pôvodná cena-20% . Mám predstavu, že dobropis zaúčtujem -132/-321, ale neviem si dať rady ako tovar dostať zo skladu. Kde sa mi prejaví to storno? Skladová hodnota je 200 tis, dobropis je 150tis Sk.
Prosím o radu.

Prosím o odpoveď na prísp. 9.
Ešte ma napadlo má to byť dobropis 321/504- 150tis a výdajka 504/132 200 tis.? Má sa vrátenie tovaru dodávateľovi účtovať cez nákladový účet?

Dobropisy nahadzujem ako príjem tovaru, ale pri množstvách dám znamienko -. Tým sa mi to odráta zo stavu na sklade.

Čiže mám dať príjemku MD132/131 D,v mojom prípade -200 tis a potom dobropis cez MD 131/321 D v mojom prípade -150 tis? Vôbec nejdem cez nákladové účty? A čo s tým rozdielom 50 tis na účte 131?
Prosím o radu, alebo ma opravte. Ďakujem.

prosím, už ste to niekto riešili? Ďakujem

Ja by som to robila ako ty v príspevku č. 10. Vlastne fyzicky ten tovar vydávaš, takže musíš mať výdajku v skladovej cene 504/132 (kam inam?).
A dobropisom ten náklad znížiš -504/-321 150 tis. Ten rozdiel sa prejavý práve na nákladovom účte.

Tiež sa mi to zdá logické. Urobím to tak. Ďakujem Gabi03.