Aj tak sa priznajme, neúčtujeme priebežne, Teraz účtujem doklady a dávam dátum zaúčtovania 10.10 a je 8.11

Nie je to šťastný príklad, nevyfakturované dodávky sú záväzok...

Myslím si, že je podstatné aj to či účtovníctvo sa spracováva interne v rámci firmy, alebo externe.
Pri externom účtovaní samozrejme, že sa nedajú dodržiavať horeuvedené. Ja preto vyžadujem od klientov, aby na došlé účtovné doklady (a hlavne na dodávateľské faktúry) uvádzali dátum prijatia. A priznám sa, že to trvalo hodne dlho kým som ich do toho dokopal.

Chlapci nejde len o tieto skutočnosti. A čo mzdy? Veď sa ešte len budú robiť, a akým dátumom dáme do denníka 521

Mzdy dávam vždy k poslednému dňu v mesiaci.

Máš pravdu, mal som na mysli výkony odvedené, ale nevyfaktúrované. Nevyfaktúrované dodávky sú priajtý material bez faktúry od dodávateľa.

Naopak Betka, ja Ti za to aj touto formou ďakujem.
A som za, aby sme aj v budúcnosti rozobrali nejaké banality, ak nás napadnú...
A chcem sa poďakovať diskutujúcim za plodný obsah, a zaželať príjemný večer.

A sme doma. Naozaj je účto zložité a komplikované.

Presne na to som myslel aj ja. Keď mzdy, ktoré vypočítavam napr. dnes 8.11. za október účtujem k 31.10 do denníka, potom podľa tejto analógie aj ostatné veci by som takto mohol účtovať.

A ak má niekto mesačný výppis z účtu, neviem si predstaviť dať okt.úhrady a zaúčt.ich do 5.11.

Priznám sa, že tento prípad práveže riešim tak. Výpis je za obdobie od 06.10. do 05.11., tak účtujem všetku k 06.11. A asi to nie je celkom v poriadku. Lebo ku koncu roka, teda k 31.12. to zase rozdelujem (výpis je od 06.12. do 05.01). Urobím kópiu z výpisu, čo založím do starého roka, a originál do bežného roka. Do bežného roka účtujem iba pohyby od 01.01.

Uviedla som len názorný príklad z výpismi. Neriešim tento prípad. Mám týždenné a denné výpisy. Keď nemám k dispozícii výpisy vytlačim si obraty cez internetbanking a účtujem...
Vďaka za názory všetkým, chlapci a dievčence (Danilka asi len listuje)

Tak to Ti nezávidím. Mať takýchto klientov 20, každý 3 bankové účty a každý výpis s iným dátum. A k tomu niekoľko poistiek prelievajúcich sa cez rok, pár telefónov s hovormi za bežné obdobie a paušálom na ďalší mesiac (tiež to časovo rozlišujete?), atď. to sa potom účtuje....

Veru je to tak. Ale týchto klientov riešim položkovou cenou, a tie prelínačky účtované cez ID im navyšujú ceny.

A na dobrú noc ešte jedna "banálna" otázka:
Účtujete aj NZZ - lekárov? Majú zmluvy so zdravotnými poisťovňami. Ročne vystavia 12*6=72 faktúr (zo softvéru).
Samozrejme sa 72x netrafia - ZP im uznajú iné výkony (t.j. úhradu v Sk). Tak vystavia 72 ďalších dokladov (tieto už ručne) - ťarchopisov alebo dobropisov. Účtujete tieto ťarchopisy-dobropisy zvlášť?

Účtujem ich samostatne. Ale niekedy nie je to možné, nakoľko sa ku mne nedostane k zúčtovaniu dobropis-ťarchopis, potom pôvodnú fa upravujem podľa úhrady, s poznámkou, že ťarchopis-dobropis sa "po ceste" niekde stratil.

A priznám sa, že to trvalo hodne dlho kým som ich do toho dokopal.

Nevieš ich dokopať k tomu, aby periodicitu výpisu zmenili na KALENDÁRNY MESIAC?

Veru niektorých nie, aj keď im vysvetlím praktickosť mesačného výpisu, ktorý korešponduje s kalendárnym mesiacom. A niektorí klienti to dali, ale tí ktorí majú účty vo Vysokohorskej banke mali problémy, nakoľko na niektorých pracoviskách nevedeli pochopiť, že mesačný výpis je od 01. v mesiaci do posledného dňa, a nie výpis za 30 resp. 31 dni.

Pôvodne som tiež bol za samostatné, ale potom som zistil, že v praxi to nie je celkom možné (aj kvôli "stratám", ktoré si spomínal). V JÚ je to prakticky jedno, kniha pohľadávok obsahuje definitívnu pohľadávku. Ovšem veľa NZZ sa transformovalo na s.r.o.-čka, tam vlastne výnos je aj bez úhrady.
Keď sa pamätáte, pre niektoré poisťovne nebolo treba pôvodne ani zasielať faktúry, stačila iba dávka na diskete, na základe toho vystavili "akceptačný" list, ktorým stanovili výšku úhrady.
Preto som za postup, aby sa prvotná faktúra chápala ako zálohová (a o tých by sa nemalo účtovať). Účtuje sa však o nej, ale keď príde potvrdenie zo ZP a vystaví sa ťarcho-dobropis, opraví sa účtovaná suma, spoja sa všetky tri doklady do jedného (prvá faktúra, potvrdenie zo ZP, ťarcho-dobropis) a spolu tvoria jednu "ostrú" vyšlú faktúru.... (je to rýchlejšie, prehľadnejšie,...)
Možná, že sa dá tomuto postupu niečo vytknúť, ale výsledok je presný, všetko je zdokladované... Podľa mňa oveľa väčším problémom je, že lekár ošetrí 1500 pacientov, ale poisťovňa preplatí len ošetrenie za 1200 pacientov - prekročený limit - na ošetrenie tých 300 pacientov má určité náklady, ale žiadný výnos (príjem) - každý to však akceptuje, tak aj ja...

Môj názor. Aj uskutočnené plnenie, aj potrebný doklad v čase účtovania mám. Ja tu účtovnú operáciu neúčtujem ani 31.10., /aspoň ja/ ani8.11., ale finišujem niekedy pred DPH. Náklad mesiaca októbra, účtujem do októbra. V denníku mám dátum účtovania napr. 15.11. A všetko je O.K. Len účtovanie do novembra O.K. celkom určite nie je. Všetko ošetrujem internou smernicou. Najmä na prelome rokov.