eviem či pomôžem, ale ja robím takúto kontrolu:
1/ účet 354 str.D = dotáciam z podielových daní a vráteným príjmom od zriaďovateľa
str. MD 354 = 691 = čerpaniu zo "41" /výkaz/ , rozdiel môže byť
v predpise (354/351) sponzorského alebo aktivačnej a pod.ak ich ešte zriaďovateľ nevrátil.
zostatok na 354 by sa mal rovnať zostatku v banke zo "41"
2/ túto kontrolu robím skôr ako urobím predpis miezd PK napr. za 6/2008
účet 357 str. D/ = dotáciam zo ŠR /alebo iné cudzie/
str MD 357 = 693 /príp.697/ = čerpaniu zo "111" vrátane motivačného príspevku príp. prídavkom. Ja od čerpania odrátam 637030 lebo k tomu nedávam zúčt.ŠR,/ ale asi by to malo byť/ 637032 mylné platby/kým sa nevyriešia/ a 637033 čerpanie aktivačnej do obdobia kým mi ich pošle úrad práce,prejdú PÚ, zriaďovateľ a až potom ich dávam na správne položky a robím náklad aj výnos. Zostatok 357 by sa mal rovnať zostatku "111" v banke. Ale pozor na 357 sú na str. MD aj rezervy na dovolenku pre PK .
3/ odpisy 551 = 6xx
4/ príjmy
588 = príjmom vo výkaze zo "41" ale bez príjmu, ktorý som mala na bývalej 965 a dala som ich v prevodovom mostíku na 351
588 = 699 u zriaďovateľa
zostatok na 351 = zostatku na účte 223 /predpísané a neodvedené zriaďovateľovi/
Neviem, či som to nenapísala zložito......ale snažila som sa, dôležitá je analytika.