Muška L-M
1. príde Ti záloha bez rozpisu DPH - uvedenú zálohu zaevidujem od "Ostatných pohľadávok"
2. uhradím uvedenú zálohu /nezaúčtujem ju ešte v PD/
3. po úhrade zálohovej faktúry mi príde faktúra - daňový doklad o prijatej platbe z rozúčtovaním DPH, uvedenú faktúru zaevidujem do knihy došlých faktúr a ....teraz...zaúčtujem tú úhradu z bodu 2 ako úhradu daňového dokladu-záloha a preto v PD mi príde záloha rozúčtovaná aj na DPH.
4. príde mi "vyúčtovacia" faktúra, zaevidujem do knihy došlých faktúr v sume: celá suma mínus zálohová suma /s rozpísanou DPH/ zostatok rozdiel
5. v "Knihe ostatných pohľadávok" zaevidujem zálohu /bod 1/ ako vybavenú.
Dôležité je, či Ti dodávateľ zasiela aj "Daňový doklad" za uhradenú zálohu - lebo väčšina to nerobí.
Pri zálohách by si mala mať 3 faktúry:
1. záloha - bez rozúčtovania DPH
2. daňový doklad za prijatú platbu /toto je bod 1. rozúčtovaní s DPH
3. daňový doklad - konečná faktúra
Lenže celý problém je v tom ,že to nie je zálohová FA, ale len PPD - záloha za betón 50 000,-. Potom prišla FA - myslím , že 20.10.2008 s rozpisom
za betón ( doslovne si to už nepamätám ) základ 43 500,-
DPH 8 265,- = 51 765,-
odpočet zálohy so dňa 14.10.2008 - 50 000,-
Celkom k úhrade 1 765,-
Preto aj tá moja otázka ako to zaevidovať do záväzkov. Každý vraví inak, tak už som z toho blázon. Logicky by to podľa mňa bolo,tak ako vraví "ekopo"
V rozpise DPH - do 19% DPH 51 765,-
- do 0% DPH - 50 000,-
K úhrade rozdiel - čiže 1 765,-
Tak by sa mi aj správne dostala do evidencie DPH. A to ostatné tak ako som písala v prvom príspevku, aby som sa neopakovala.
Dúfam, že sa v tom aspoň trochu dá vyznať. Nie som v tom účtovaní až taká zbehlá a vy mi viete vždy poradiť, ako by to malo byť.
Ďakujem pekne za Váš čas. Snáď, aj ja dakedy niekomu poradím, keď budem vedieť-veľmi rada, lebo je to super, že ste všetci takí ochotní.