posúvam

... je to nástroj pre to, aby ľudia mysleli "na staré kolená" ... čiže zvýhodnenie pre tých, ktorí si sami nejakým spôsobom riešia svoj dôchodok
Podmienky sú podmienky, treba ich dodržať ... ak nie, tak "zvýhodnenie" vrátiť.

Katy aR, vieš mi ešte poradiť? Dostal odbytné 600.- Sk. Napíšem v VII. odd. Tab.2 r. 5, kde sa uvádza o.i.: odbytné vypl.v príp. poist.osôb pri predčasnom skončení poistenia?[/quote]

Prosím a čo v prípade, keď zruším životnú poistku po 7 rokoch sporenia, (uplatňovala som ju 4 roky v daňovom priznaní) a nahradila ju novou výhodnejšou životnou poistkou? Alebo chce štát skutočne touto formou nútiť ľudí aby ostávali pri poistkách ktoré sú v porovnaní s novými produktami nevýhodnejšie?

Z §11 Zákona o dani z príjmov:
(11) Na uplatnenie nezdaniteľnej časti základu dane podľa odseku 4 písm. c) musia byť splnené tieto podmienky:

a) dohodnutá poistná doba je najmenej desať rokov, pričom výplata poistného plnenia pre prípad dožitia sa konca poistnej doby je dohodnutá v poistnej zmluve najskôr pre rok, v ktorom daňovník dovŕši 55 rokov života, alebo
b) poistná doba je dohodnutá na dobu neurčitú, pričom výplata poistného plnenia nastane najskôr po uplynutí doby desiatich rokov od uzavretia životného poistenia a najskôr v roku, v ktorom daňovník dovŕši 55 rokov života.

(12) Ak daňovník nedodrží podmienky ustanovené v odsekoch 10 a 11, je povinný zvýšiť základ dane do troch zdaňovacích období od skončenia zdaňovacieho obdobia, v ktorom došlo k porušeniu ustanovených podmienok o sumu zaplatených príspevkov na doplnkové dôchodkové sporenie, platieb finančných prostriedkov na účelové sporenie a platieb poistného na životné poistenie, o ktorú si v predchádzajúcich zdaňovacích obdobiach znížil základ dane. Nedodržaním podmienok je aj výplata odstupného z doplnkového dôchodkového sporenia pred dovŕšením 55. roku života daňovníka a pred uplynutím desiatich rokov od uzavretia účastníckej zmluvy.
(13) Ak životné poistenie zanikne neplatením, výpoveďou, dohodou alebo odstúpením pred uplynutím doby desiatich rokov od začiatku životného poistenia alebo pred kalendárnym rokom, v ktorom daňovník dovŕši 55 rokov života, daňovník je povinný zvýšiť základ dane o sumu poistného zaplateného na životné poistenie, o ktorú si znížil základ dane, do konca troch zdaňovacích období od skončenia zdaňovacieho obdobia, v ktorom došlo k porušeniu ustanovených podmienok. Za nedodržanie podmienok podľa odseku 11 sa nepovažuje vyplatené plnenie z poistenia pre prípad úrazu alebo choroby, ktoré je súčasťou životného poistenia.

(14) Ak daňovník, ktorý si uplatňoval zníženie základu dane o nezdaniteľnú časť základu dane podľa odseku 4 písm. a), b) alebo c), zomrie, táto skutočnosť sa nepovažuje za nedodržanie podmienok ustanovených v odsekoch 10 a 11. V tomto prípade sa základ dane nezvyšuje.

Bola to veľká hlúposť po 7 rokoch rušiť poistenie. Dostala si nejakú odkupnú hodnotu, ktorá bola oveľa nižšia, ako doteraz zaplatené poistné, takže si na tom stratila prvý krát.

Druhý krát strácaš na garantovanej úrokovej miere - pred 7 rokmi sa garantovaná úr. miera pohybovala okolo 4,5 - 5% a platila pre celú dobu poistenia. V súčasnosti je maximálna výška technickej úrokovej miery 2,5%, takže tvoje prostriedky budú odteraz zhodnocované menej.

Tretí krát stratíš všetky daňové zvýhodnenia za predošlé roky, ktoré musíš štátu vrátiť. Bohužiaľ nedajú sa uplatniť staré daňové odpočty na novú poistku. Jednoducho tie odpočty sa viažu na konkrétne poistenie a to ak sa zruší, tak daň z neho treba doplatiť. Štát sa snaží, aby si ľudia udržali peniaze na účte poistky a nevyberali si ich. Ty si si ich vybrala, preto nemáš nárok na výhody. Novú poistku si predsa uzatvorila až od dátumu zrušenia tej prvej (resp. o niečo neskôr, ale nie spätne 7 rokov dozadu), takže vlastne začínaš znovu šetriť na dôchodok a budeš mať nárok na odpočet až od roku uzatvorenia poistky.

Takže v čom spočívala výhodnosť tej novej poistky? Nebola to len výrečnosť poistného sprostredkovateľa, ktorý ťa presvedčil na zrušenie poistky u iného poisťovateľa a uzatvorenie tej "výhodnej" u jeho poisťovni?

dovolim si tak trosku tvrdit, ze to nemusi byt celkom jednoznacne tvrdenie, ze je nevyhodne rusit staru zivotnu poistku.. je na to totiz velmi malo vstupnych udajov o zmluve jednej aj druhej, ktore by sme v tomto pripade mohli porovnavat...

co sa tyka tvrdenia ze pred 7mimi rokmi bola TUM na urovni 4,5% - 5% to je sice pravda avsak plati to len na kapitalove poistenia, a tu ani nevieme ci islo o kapitalove, alebo investicne ZP (pretoze uz v tom case na trhu boli) ... dalsia vec pri kapitalovych poisteniach je ta, ze sice sa zhodnocuju garantovane, ale su v sporiacej zlozke dalsie poplatky ktore su tak netransparentne a skryte, ze clovek ich nema realne ako zistit a potom sa stane to, ze ak si jednoduchou matematikou spocitate: mesacna platba * 12 mesiacov * pocet rokov ktore trva zmluva, dostanete v urcitych pripadoch vyssiu sumu ako mate garantovane (aj vysokou TUM) ze dostanete naspat, alebo iba mierne vyssiu - a to ste este nezapocitavali 5% zhodnotenie..

cize moj nazor je taky, ze ako pri novej, tak aj pri starej poistke mohlo ist kludne iba o vyrecnost poistneho sprostredkovatela a jednoznacne by som si nedovolil tvrdit, ze zrusenie starej poistky je nevyhodne, a TUM pri poistke nie je ANI ZDALEKA vsetko, je tam kopec kopec inych dolezitych parametrov, ktore treba posudzovat komplexne.

to ze clovek moze stratit pri znizeni zvyseni zakladu dane este neznamena, ze to nova poistka nezarobi naspat a ze tieto "vydavky" daleko nepredci.

Najlepsie je tieto veci konzultovat s financnikom