Daňové priznanie k DPH sa odovzdáva do 25. 01. 2011. Ak si dnes dostala fa za október, môžeš si ju ešte uplatniť s decembrovým dátumom (do podania daňového priznania to ešte stihneš).

DPH z faktúry za minulý rok si nemôžeš uplatniť v januári tohto roku.

Môže, veď ju dostala v januári, a teoreticky, ak by už mala uzatvorené účto, tak si ju uplatní dátumom prijatia.

súhlasím s Rodina1, ak faktúra príde do 25.1. DPH sa nemôže uplatniť v inom roku, len 2010.
Ak prišla po 25.1. potom sa môže dať do r. 2011.

Jasné, dnes ešte nemáme po dph, to mi ušlo, idem to opraviť.

A nevadí, že je to faktúra s daňovou povinnosťou október a dátum prijatia mám už januárový??? Aj tak DP za december?

No a keď už teda bude po DPH za december a dostanem zase takú faktúru tak ako s tou 19 % daňou v novom roku?

Zákon o DPH
§ 51
Uplatnenie práva na odpočítanie dane


(1) Právo na odpočítanie dane podľa § 49 môže platiteľ uplatniť, ak

a) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. a) má faktúru od platiteľa vyhotovenú podľa § 71,
b) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) je daň uvedená v záznamoch podľa § 70,
c) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. c) má faktúru od dodávateľa z iného členského štátu a v prípade premiestnenia tovaru platiteľa z iného členského štátu do tuzemska doklad o premiestnení tovaru,
d) pri odpočítaní dane podľa § 49 ods. 2 písm. d) má dovozný doklad potvrdený colným orgánom, v ktorom je platiteľ uvedený ako príjemca alebo dovozca.

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.

A ešte jedna vec:
táto faktúra je za refak. el. energie. Nevadí, to?
Dátum dodania: október
Dátum vystavenia: november
Ja som ju prijala v januári.
Takže podľa vás, keď stíham, tak do DPH december,
keď bude po 25.1., tak do DPH január - a to si fakt môžem uplatniť v januári 19%, keď už bude 20%, neviem čo mi spraví program.


Na refakturáciu platí paragraf 19 ods.6, že dodanie služby je deň vyhotovenia faktúry? To len pre budúcnosť...

Ahojte ! Prosím vás o radu : zistila som, že v DP za 01/10 a 02/10 mám faktúry s dátumom dodania ešte 2009. Mám spraviť DDP a neuplatniť si DPH za rok 2009 - sumu DPH dať na nenákladový účet, rozdiel DDP doplatiť ako daňovú povinnosť DÚ ? Totiž, v januári som mala DF ešte pred podaním DP 12/09, vo februári som DF prijala ešte pred podaním 01/10 - 12.2. môžem to nechať v DP za 02/10 alebo dať do 01/10 ? Dúfam, že som to napísala zrozumiteľne... Vďaka

Ahojte
1.mam faktúru od O2 co je suma 30,28 s 20%DPH ale zučtovacie obdobie 8.12.2010 - do 7.1.2010, ako to mam zauctovat do ktoreho obdobia???
2.zálohovú faktúru na Poradcu podn. sme zaplatili 22.12.2010 142€ predplatne na rok 2011 -vystavili nam fakturu s 19%DPH 3.1.2011, do ktoreho obdobia by ste to dali a ako zauctovali???

predpokladám, že základ je 30,28 € + 20% DPH
O2 - v roku 2010 cez ID
5xx/326 = 23,44 € /výpočet tu :30,28/31*24 = 23,44 €/

v roku 2011 cez DF
326/321 = 23,44
5xx/321 = 6,84 € /výpočet tu :30,28/31*7 = 6,84 €/
343/321 = 6,06 €

Poradca :
v roku 2010 cez ID
381/326 = základ
343/326 = DPH

v roku 2011 cez DF
326/321

....posúvam....

divne popísané, ale podávaš DDP DPH tak, aby si si DPH 2009 uplatnila v 2009.

No, ja som už nechcela robiť zásahy do roku 2009 - kvôli závierke, proste by som to iba opravila v DDP 01+02/2010 s tým, že tú DPH 2009, ktorú sme si odpočítali až v roku 2010 "oželieme" - nie je to veľká suma... rozdiel doplatíme DÚ po podaní DDP - och jo, zase som to napísala ako

Dakujem O2 vybavene, len Poradca zaplatena v roku 2010 suma 142€ _???/221
Poradca :
v roku 2010 cez ID
381/326 = základ
343/326 = DPH

v roku 2011 cez DF
326/321

keďže si to platila cez zálohovú fa tak 314/221, zbytok zaúčtuješ ako som radila predtým + vypárovanie DPF a DF 321/314

...dá sa to i takto ???

ved nerobíš zásahy do účtovníctva, iba urobíš DDP za všetky obdobia, ktorých sa týka. Tým pádom zostane na 343 a tam sa aj vyrovná.

KEJKA, robím v OMEGA a keďže by som musela nahodiť DPH do 12/09, musela by som zrušiť závierku + decembrovú uzávierku DPH, nahodiť cez ID DPH - tým by sa mi zvýšila suma odpočtu, tým pádom 343 sa zmení k 31.12.2009 a nebude sedieť súvaha, pretože napr. namiesto NO 1000 € budem mať napr. 1100 €, následne v januári a februári by som musela dať DDP a znížiť si odpočet o tých 100 € - v konečnom dôsledku sa to vypáruje, ale nebude my sedieť závierka roku 2009
ja už z toho asi "scípnem"

...posúvam a už neviem ani svoje meno

Pekný deň, mám takú otázku: Keď dostanem dobropis v roku 2011 s DPH 19% je to správne vystavené?
NA doklade je napísané: dátum dodania 5.1.2011 vystavené 7.1.2011 splatnosť 21.1.2011 a je tam DPH 19%. prosím!!!