Nemôžeš mať jednu a tú istú dodávku v dvoch účtovných obdobiach. Ak si faktúru zaúčtovala do 2010,potom aj DL musí byť v r.2010. O jednej dodávke nemôžeš dvakrát účtovať na 131.

to bolo tak, vystavila som PPD v januári 2011 a mala prísť aj faktúra, lenže tá firma ju vystavila v decembri 2010, ja som PPD spárovala s faktúrou ale tým pádom mi vysela tá suma na účte 131 aj ku koncu r. 2010 a aj teraz mi tam je.

viem mala som to dať na 139, ale začala som pracovať vo firme len prvý mesiac, teraz som už o dačo múdrejšia.

no veď aj protistrana ti potom nesedí..

veď nesedel účet 131 aj za rok 2010, to uzavrela účtovníčka, myslím dala to do manka, nedá sa za rok 2011, nejako zaúčtovať, aby mi to odišlo z 131.

...tak akože som z tohoto už magor, nesedel a dala do manka, tak Ti to tam nemá čo robiť...premýšľam, prečo dala do manka...
...napíš k tomuto prípadu aké máš doklady, ako boli účtované a kedy. Z tohoto čo tu píšeš sa nedá vyznať...

v januári vystavila účtovníčka prijatý dodací list, na ktorý mala prísť faktúra, firma faktúru poslala do decembra 2010 (čo nemala), faktúru účtovníčka spárovala s prijatým dodacím listom z januára (pravdepodobne zabudla, ja neviem, ja som to po nej prebrala, nedala to na tovar na ceste 139, ale zostalo to na 131), tým pádom na konci roka nesedela 131 (asi neskontrolovala dostatočne celý minulý rok účet 131 a dala to rovno do manka do normy, aby mala účet 131 vynulovaný) a tým, že to spárovala s PDL januárovým, tiež nesedí účet 131 za rok 131, neviem, teraz ako to zaúčtovať, alebo nedá sa opraviť, keď sa nájde v účtovníctve chyba aj za minulé roky?

Zostatok účtu 131 mal byť v decembri preúčtovaný na 139/131 a príjem tovaru v januári na 132/139. Namiesto toho zrejme bolo účtované 132/131 a 549/132, pričom skutočný stav tovaru bol v prebytku a zápis 132/313 v januári zostal. Môžeš účtovať 132/428. Dodatočné priznanie podávať netreba, lebo 549 bolo zrejme vylúčené zo základu dane. Ak Tvoj popis zodpovedá, považujem to za riešenie.