Kontrola mesačne:
náklady a výnosy - zisťujem, z čoho tvorím hospodársky výsledok. Stiahni rekapituláciu /neviem v akom programe účtuješ/, ja mám výberové okno SU /syntetický účet/ - zadám 5, vytlačím, zadám 6 - kontrolujem, či sa náklady a výnosy rovnajú alebo je tam rozdiel. POZOR - ak účtuješ aj o originálnych kompetenciách, musíš odčítať sumu z predpisu miezd, ktoré sa týkajú OK, pretože pri predpise je náklad a výnos máš až pri výdavku. Pokiaľ zisťujem po odčítaní nákladov na mzdy pre OK rozdiel aj naďalej, vytlačím hlavnú knihu za SU 5 a SU 6. Škrtám rovnaké sumy, ktoré sú zaúčtované na 5 a 6. Napr. u mňa bol rozdiel o čerpanie rezervy na dovolenku pri OK - zlepšuješ HV /323/653/. A tiež nájdem svoju vlastnú chybu, preklep, omyl. Tu krásne zistíš chybu a jednoducho opravíš. Vrelo odporúčam. Toto mi zachránilo krk pri druhej uzávierke.
Kontrola
354, 357: 354 = 691, 357 = 693
účet 354 je jednoduchší, pri 357 = 693 je to horšie, tam Ťa možno zamotá čerpanie rezerv.
Kontrola
222 = zostatok na 354, 357
Tak toto si musíš odskúšať sama a prísť tomu na koreň. Priebežne počas mesiaca sčítam zostatok na 354 a 357, v programe mám okno Stavy a obraty, kde sú zostatky účtov a zisťujem, či sa mi rovná v daný deň výpisu - stavu na účte. Pozor - od 354 a 357 odčítam 261, 211, 314, 321 a pod. Nerobím to začiatkom mesiaca, keď mám prevody cez účet - napr. prídel do SF, výber do pokladne a pod. Zaúčtujem, čo môžem, počkám deň-dva a skontrolujem. Toto je ťažšie, sama musíš na to prísť, ale dá sa to. Logicky na 222 musíš mať predsa zostatok dotácií - peňazí, ktoré si dostala a tie sú zaúčtované na 354 a 357. Prvý mesiac som to kontrolovala každý deň, nevedela som na to prísť a potom sadlo. Sama zistíš, čo máš odčítať, ktorý účet.
Priebežne /sem - tam/ skontrolujem aj čerpanie rozpočtu podľa kódov zdroja - strana MD 357 = strana D 222 KZ 111
strana MD 354 = strana D 222 KZ 41
Držím palce, skús hlavne kontrolovať náklady a výnosy, určite to pôjde.