Vladimír Ozimý ......................
Nesmierna vďaka za odpoveď.
Z toho vyplýva, že musím podať dodatočné DP za 09/07, s tým, že to vlastne celkový výsledok daňovej povinnosti vykázanej v 09/07 neovplyvní.
Dúfam, že bude postupovať správne, ak:
1) základom dane bude celá suma uhradenej zálohy
2) na prepočet EUR na SKK použijem kurz zo dńa, kedy bola suma odpísaná z účtu platiteľa zálohy, nakoľko v 09/07 mi dátum prijatia platby u franc. firmy nebol známy.
A ešte by som poprosila objasniť, ako to vyzerá konkrétne v prípade úhrady zálohy vopred, že: "Platiteľ vedie záznamy aj o platbách poskytnutých pred dodaním služby".
Ja som v 09/07 zaúčtovala 314/221 = 3000 EUR v prepočte kurzom NBS zo dňa úhrady zálohy, t.j. z 12.09.07 a to bolo všetko. Takže, čo mám teraz prakticky zaúčtovať a do ktorého účtovného obdobia, keď idem urobiť dodatočnú DPH ?????????????