akina12 Ahojte všetci, mala by som taku otazku.
SZCO sa stal od 15.09 platcom DPH ( stvrtrocne ), neurobil však inventúru zásob a tym padom tu ciastu DPH ktora by mu vysla nedal do danoveho priznania teraz za treti stvrtrok. Teraz mu mám dodatocne urobit inventuru? A nebude potom vadit ked si tu sumu neuplatnil, alebo opravne priznanie treba podat?
Dakujem krasne za opoved
ved môže podať opravné, ešte má týždeň čas. Inventúru môže urobiť aj teraz, ale bude musieť zohľadniť pohyby od 16.9. do dátumu inventúry tak, aby dostal stav zásob aktuálny k tomu 15.9. K tým zásobám treba vedieť určiť nákupné doklady, aby vedel dokázať, že nákupy boli od platiteľov DPH. Napokon DPH zo zásob vyčísli a dáš to do riadku pre 1.registráciu = nárok na vrátenie.
Opravné DP DPH je to isté ako riadne, na predchádzajúce sa prihliadať nebude. Len to musíš stihnúť do 25.10.
akina12 a este by som sa chcela opytat, pri nahadzovani materialu do skladu ked este nebol platitel, tak nakupna cena bola aj dph, ale pri prechode na platitela je nakupna cena ta suma bez dph...tak ako to zmenit, nahadzat od znova ten material so nakupnou cenou bez dph?
do dátumu registrácie bolo všetko s DPH, od dátumu registrácie zasa iba ZD, ak nákup je od platiteľov DPH a DPH odpočítavaš v plnej výške. Odpočítaná DPH znižuje obstarávaciu cenu zásob, existuje viacero spôsobov, ako to účtovne usporiadať bez toho, aby si musela siahať na skladové karty.
Samozrejme viem si predstaviť aj opravu skladových kariet, to však závisí od možností SW.