Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Ďalšie rubriky

DPH § 25-dobropis

Prosím o radu skúsených účtovníkov:
V roku 2006 spriaznená firma vyfakturovala druhej firme nájom skladu aj na rok 2007. Tento rok firma sklad predala a musí vystaviť dobropis k faktúre z roku 2006 .Problém je že firma ktorá prenajala sklad je štvrťročný platca DPH a firma ktorá bola nájomcom je mesačný platca ,čiže v tomto prípade by firma odviedla DPH 190 000,-sk a v druhej firme by sa to vrátilo až o polroka. Keď že ide o spriaznené firmy tak som sa chcela spýtať či tu môžem uplatniť §25ods.6 že základ dane a daň sa nemusí opraviť ....
Čiže budem faktúrovať bez DPH ,viem že pri tovare je to možné ,neviem či sa to dá aplikovať aj z pohľadu nájmu priestorov.

Súrne to potrebujem do zajtra večera vyriešiť,nakoľko sa to týka tohto mesiaca DPH.

Vopred ďakujem. Mumiška
Naposledy upravil mumiška : 21.07.07 at 08:08
Pravidlá a tipy
  • Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
  • Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
  • Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Dalšie pravidla a tipy
Neregistrovaný
    Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
    Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
    Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
    ❤ Buďte priateľskí ❤
    Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
    Usporiadať podľa času

    Orsz je offline (nepripojený) Orsz

    Orsz
    mumiška Pozri príspevok
    Prosím o radu skúsených účtovníkov:
    V roku 2006 spriaznená firma vyfakturovala druhej firme nájom skladu aj na rok 2007. Tento rok firma sklad predala a musí vystaviť dobropis k faktúre z roku 2006 .Problém je že firma ktorá prenajala sklad je štvrťročný platca DPH a firma ktorá bola nájomcom je mesačný platca ,čiže v tomto prípade by firma odviedla DPH 190 000,-sk a v druhej firme by sa to vrátilo až o polroka. Keď že ide o spriaznené firmy tak som sa chcela spýtať či tu môžem uplatniť §25ods.6 že základ dane a daň sa nemusí opraviť ....
    Čiže budem faktúrovať bez DPH ,viem že pri tovare je to možné ,neviem či sa to dá aplikovať aj z pohľadu nájmu priestorov.

    Súrne to potrebujem do zajtra večera vyriešiť,nakoľko sa to týka tohto mesiaca DPH.

    Vopred ďakujem. Mumiška
    Ako si uviedla, tá výnimka platí v príapde, ak sa uskutoční nejaká zľava, tak nie je nevyhnutné, aby si urobila oprava ZD ak sa obe strany na tom písomne dohodnú. Ale tu ide o zrušenie časti nájmu - teda nie o zníženie ceny v zmysle zľavy, ale o vrátenie časti. Takže tu výnimka nie je množná. A spôsob uplatnenia DPH - a teda vrátenia - myslím ten časový sklz, je bohužiaľ reálny, a nič s tým neurobíš .
    0

    emgeton je offline (nepripojený) emgeton

    emgeton
    mumiška Pozri príspevok
    Prosím o radu skúsených účtovníkov:
    V roku 2006 spriaznená firma vyfakturovala druhej firme nájom skladu aj na rok 2007. Tento rok firma sklad predala a musí vystaviť dobropis k faktúre z roku 2006 .Problém je že firma ktorá prenajala sklad je štvrťročný platca DPH a firma ktorá bola nájomcom je mesačný platca ,čiže v tomto prípade by firma odviedla DPH 190 000,-sk a v druhej firme by sa to vrátilo až o polroka. Keď že ide o spriaznené firmy tak som sa chcela spýtať či tu môžem uplatniť §25ods.6 že základ dane a daň sa nemusí opraviť ....
    Čiže budem faktúrovať bez DPH ,viem že pri tovare je to možné ,neviem či sa to dá aplikovať aj z pohľadu nájmu priestorov.

    Súrne to potrebujem do zajtra večera vyriešiť,nakoľko sa to týka tohto mesiaca DPH.

    Vopred ďakujem. Mumiška
    Orsz Pozri príspevok
    Ako si uviedla, tá výnimka platí v príapde, ak sa uskutoční nejaká zľava, tak nie je nevyhnutné, aby si urobila oprava ZD ak sa obe strany na tom písomne dohodnú. Ale tu ide o zrušenie časti nájmu - teda nie o zníženie ceny v zmysle zľavy, ale o vrátenie časti. Takže tu výnimka nie je množná. A spôsob uplatnenia DPH - a teda vrátenia - myslím ten časový sklz, je bohužiaľ reálny, a nič s tým neurobíš .
    § 25
    Oprava základu dane
    (1) Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa opraví
    a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení dodávky tovaru,
    b) pri znížení ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti,
    c) pri zvýšení ceny tovaru alebo služby.

    .....
    (6) Základ dane a daň sa nemusí opraviť, ak platiteľ zníži cenu tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti voči inému platiteľovi za predpokladu, že na takom postupe sa obidve strany písomne dohodli.


    Nevidím problém, aby sa to nedalo uplatniť.
    0

    DPH § 25-dobropis

    Vieš, kto pozná odpoveď?
    Zdieľaj, možno sa nájde odborník Pozvi odborníka, firmu, inštitúciu atď.

    Porady, ktoré by vás mohli zaujímať

    Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.

    Pridať pochvalu

    Ďakujem Dobre píšes Super rada
    Vtipné Si cool Milé
    Poznámočka