vjejka Prosím Vám, mám podobnú otázku. Odberateľ si objednal službu za 2000 eur,plnenie nastane až koncom februára, ked sa služba dodá celá, v novembri som vybrala zálohu 1000 eur, odviedla daň 19 % a ked budem vystavovať faktúru za službu, tak vystavím:
- základ dane - 1666,66 Eur
- dph 20 % - 333,34 Eur
zúčtujem zálohu:
- základ dane - 840 Eur
- dph 19%???? 160 Eur
neviem, ako mám odrátať zálohu z minulého roku
dakujem
Vyúčtovacia faktúra vo februári:
Základ dane 1666,67, DPH nerozpisuješ
mínus základ zo zálohy -840,34, DPH nerozpisuješ (bola na faktúre k prijatej platbe 159,66)
spolu ostáva základ dane 826,33, k tomu DPH 20% je 165,27, spolu ostane k úhrade 991,60.
Ostane rozdiel 8,40, čo je jeho úspora 1% zo základu 840,34 keďže zaplatil 1000,- ešte v r.2010, keď platila sadzba 19%.
Ono záleží na tom, ako ste si pôvodne dohodli tú sumu
2000,- s DPH. Keďže ste vedeli, že bude už sadzba 20%, tak ste rátali s takouto? T.j. základ dane ste uvažovali 1666,67? Alebo ste rátali ešte s 19% a teda základ dane bol uvažovaný 1680,67? Z tvojej otázky som pochopila, že ste uvažovali už s 20% daňou alebo ste o tom ani neuvažovali.