heket Sme v JU. Oni si vlastne vracať nič nebudú, len poníži potom úhradu.Keby si to vracali bolo by to bez problémov , ako hovoríte VNZD a záväzok , lenže on už v januári faktúru ponížil, takže sú už vysporiadaní.
Takže ešte raz .......za predpokladu , že Vy ste dodávateľ :
Rok 2006 ........
1/Úhrada odoslanej faktúry-pohľadávka účtujete v deň úhrady faktúry :
- príjem banka/pokladňa ........POZD ...podľa členenia
spárovať s pohľadávkou , pohľadávka sa dostane na nulu
2/Sumu o ktorú Vám odberateľ uhradil viac hneď v druhom riadku bude účtovný zápis 10 000 SK príjem NZD --------naviac uhradená pohľadávka č.........
Do záväzkov zaúčtujete 10 000 Sk , lebo ste dĺžny túto sumu vrátiť/bez ohľadu na to či to bolo dohovorené/
V roku 2006 Vám navyše uhradená čiastka nevstupuje do ZD , lebo ju považujeme za omylnú platbu , ale bude vykazovaná k 31.12.2006 v záväzkoch .
V roku 2007
1/ Úhradu ďalšej OF-pohľadávky ...zaúčtujete príjem banka/pokladňa ......POZD .......vo výške akú Vám uhradili , a tu vravíte že bola krátená platba o 10 000 Sk .......sprárujete s pohľadávkou a zostane v pohľadávkach ešte neuhradená čiastka 10 000 Sk
Ja v tomtom prípade by som postupovala cez pokladňu v hotovosti s tým , že :
2/VPD by som účtovala pokladňou .....vrátená omylná platba 10 000 Sk ......VNZD a spárujem tento účtovný zápis so záväzkom ,kde sa mi záväzok vynuluje ,nezabudnúť dať podpísať VPD príjemcovi ....
3/ Nasledoval by účtovný zápis cez pokladňu PPD .......čiastková úhrada pohľadávky ......10 000 Sk POZD .....spárovaná s pohľadávkou a tu sa mi zasa pohľadávka dostane na nulu .
Odberateľovi odovzdáte z pokladne 1x VPD a jeden x PPD .
Dúfam že ma porozumieš ....toto by bol postup z mojej strany , ktorým by som riešila vzniknutú situáciu .
A do budúcna im povedať , že nech veci riešia inak a nie týmto spôsobom .