dan z urokov 341/221
kladny urok 221/662

- Tvoje účtovanie dane z úroku /zrážkovej/ nie je dobré, od 1.1.2011 je zmena účtovania 591xx/221xx /ja som ho v Pohode zadefinovala ako účet nákladový
- účtovanie kladných úrokov zostáva po starom, tj. 221xx/662xx v účt. osnove mám zadefinovaný ako výnosový - nedaňový

Aha, uhm, mas pravdu. Len sa chcem spytat, 591 si napisala nakladovy, nemalo to byt nedanovy?ked je to uz vysporiadana dan, a 662 je tiez nedanova?

Áno, je nedaňovým. 591 je stále nedaňovým nákladom.

Trochu ma mýli zostava - Podklad pre daňové priznanie PO, kde suma "HV celkom" nie je rozdiel medzi účtami 6xx a 5xx - rozdiel je v tej zrážkovej dani.
Bola som zvyknutá, že tieto sumy boli zhodné.
Už sa tu podobný problém rieši v Omege.

Uhm, hej, myslel som si to iste, len ma zmiatlo , ze nebolo napisane nedanovy naklad, ale iba naklad.Vdaka

V mojom príspevku som zabudla napísať že sa jedná o jednoduché učtovníctvo. V PÚ mi je to jasné.

No naštudoval som si zákon, postupy účtovania a tlačivá výkazov, najrozumnejšie mi v tejto situácii príde vytvoriť si v osnove 662999 nedaňový účet a účtovať to tam. Potom to pri použití funkcie Účtovníctvo - Daň z príjmov dá správne do príjmov nepodliehajúcich dani.

Vyzerá to tak, že zákonodarci zmenili zákon o dani z príjmov a zabudli tomu prispôsobiť postupy účtovania. Nedá sa ešte viac "spoliehať" na výsledok hospodárenia v Súvahe a Výsledovke, zase sa o niečo viac rozchádza od základu dane, treba ručne pripočítavať zrazenú daň a odpočítavať úroky.

V JÚ dávam úroky na dPNzdr - Príjmy zdanené zrážkou a zrážku dane na dVNdzp - Daň z príjmu.

DP som vypisovala nasledovne:
Tabuľka F = účty 5. účt. skupiny som očistila o synt. účet 591
účty 6 účt. skupiny som neupravovala
r. 100 = HV pred zdanením = výsledok hospodárenia r. 3 tabuľka F /táto suma mi vyšla aj v tabuľke Podklady pre výpočet DP-PO ako HV pred zdanením /
r. 240 DP = sem som uviedla kreditné úroky
Vyšiel mi nejaký základ dane, vyrátala som daň a odrátala preddavky na daň.