Mám takýto problém.
Živnostník, pre ktorého účtujem a je štvrťročným platcom DPH, obstaral tovar z Polska v apríli 2005. Faktúra prišla tiež v apríli. Samozdanenie bude teda v II. štvrťroku 2005. Potiaľ to je mi to jasné. Ale čo ak k tejto faktúre prišla opravná faktúra v máji 2005. Keďže je to v tom istom štvrťroku samozdaním si teda tú opravnú faktúru. napr.
fa.: 1 000,- SK
opravná fa.: 900,- Sk
DPH 19 % z 900,- SK, teda 171,- Sk, čo uvediem na riadku 4 a riadku 16 daňového priznania.
Je tento postup správny???
A ďalší problém, ako mám postupovať, ak faktúra prišla vo februáry 2005, čo som zdanila v prvom štvrťroku 2005 a opravná faktúra prišla v júny 2005. Mám podať dodatočné daňové priznanie, alebo aký je postup???
Prosím pomôžte, je to naliehavé