rozhodni sa. nemám taký prípad, len ojedinele, takže som to dávala dokopy.
ale takto by som to tiež riešila po mesiacoch, ak za každý mesiac je viac dokladov.

No tých dokladov je požehnane, sú také centové a euríčkové nákupy a je ich aj niekoľko za deň. Vieš, len to ma pletie, že všetky doklady mám pekne podľa čísla zoradé a toto kde založím, do septembra - tu mi bude trčať dátum a ak to dám do príslušného mesiaca, bude mi trčať číslo dokladu.
Takto mi to rozhasil jeden chlap.

Mňa by zaujímalo ako to je s DPH, keďže aj ja mám takých oneskorencov.

S dph je to takto: odpočet je možné posúnúť, ale dph na výstupe musí byť odvedená v mesiaci dodania.

Z faktúr bežne posúvam DPH, pretože zaradím došlú faktúru až v období, keď mi ju donesú, ale z bločkov je to možné tiež? Ja tieto bločky už potom vyraďujem pre istotu. Ale ak je to možné, tak by som ich doúčtovala.

Aj z bločkov si môžeš uplatniť DPH do konca kal.roka v ktoromkoľvek období po dátume dodania na bločku.

Zákon o DPH
§ 51
Uplatnenie práva na odpočítanie dane

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d). Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. b) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo.

ĎAKUJEM

Aj bloček z ERP je podľa Zákona faktúrou. Takže je možné naň uplatniť rovnaký postup.

Určite? už dávno som čítala príspevky k takejto téme, a vyčítala som, že sa musí urobiť dodatočné daňové priznanie k DPH za to obdobie, do ktorého bločky spadajú. zákon hovorí o "platiteľovi", nie o účtovníčke. platiteľ tie bločky mal v tom období, keď boli vystavené. to, že ich doručil účtovníčke po trištvrte roku, je jeho chyba. Ak sa mýlim, opravte ma prosím, lebo ste ma týmito odpoveďami zmiatli.

Mýliš sa. Pozri §51.

to si čítala naozaj dávno, treba si sledovať vždy aktuálny zákon, ktorí hovorí : § 51
Uplatnenie práva na odpočítanie dane

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d).
a
za zjednodušenú fa sa považuje aj doklad vyhotovený elektronickou registračnou pokladnicou podľa osobitného predpisu, ak cena tovaru alebo služby vrátane dane uhradená v hotovosti nie je viac ako 1 000 eur alebo uhradená inými platobnými prostriedkami nahrádzajúcimi hotovosť nie je viac ako 1 600 eur - tieto sumy platia od 1.1.2013, teraz je to do 1659,70 eur

o.k. dávno. odvtedy som taký prípad neriešila. díky za vysvetlenie. chápem: "najskôr..." a "najneskôr...".

Prosím o radu:

Štvrťročný platiteľ DPH prijal faktúru od platiteľa DPH za službu - oprava motorového vozidla - uskutočnenú v septembri 2012.
Dodávateľ vystavil faktúru dňa 12.10. 2012 a ako deň daňovej povinnosti a deň dodania uviedol dátumy 30.9.2012.

Odberateľ od dodávateľa faktúru prijal a zaevidoval s dátumom 12.10.2012.

Moja otázka znie:
Odpočet DPH pre odberateľa bolo možné vykonať už v treťom štvrťroku 2012 alebo až vo štvrtom štvrťroku, kedy odberateľ faktúru aj reálne mal v rukách?.
Ja by som ju zúčtovala a odpočítala DPH až vo 4. štvrťroku, kedy odberateľ mal faktúru v rukách, no klient si želal v 3. štvrťroku odpočítať DPH.
Pamätám si zo školenia, že odpočet je možný až vtedy, ak máme aj faktúru - teda 12.10 - čo je 4. štvrťrok.

Opravte ma, ak som sa doteraz mýlila.
Ďakujem vám za odpoveď

Kedže faktúru obdržal 12.10., čo je v lehote na podanie dph za 3.Q, je možné uplatniť nárok na odpočet už v tomto kvartáli. Veď povinnosť vystaviť faktúru je do 15 dní od dátumu dodania, potom by nebolo možné uplatniť odpočet v 9. z faktúry, ktorej dodanie je napr. 30. 9. a je vystavená 14.10. a k dodáv. dôjde napr. 16.10..

ďakujem za lopatistické a najmä rýchle vysvetlenie.

Ak Dátum dodania je 30.9.2012 a faktúru dostane až 1.11.2012, tak si môže uplatniť odpočet až za november 2012(mesačný platiteľ). Nemôže si ho uplatniť v októbri. Ako to budú dokazovať?

Faktúra s dátumom dodania 31.10.2012.
Teda ak budú mať faktúru 26.11.2012, tak si môžu ju môžu uplatniť v októbri.
Ak ju dostanú 30.11.2012, tak si ju môžu uplatniť v novembri.
A ak ju dostanú 1.12.2012, tak si ju uplatnia v decembri.

Sme plátcami DPH, JÚ. Ako je to s faktúrou ktorá bola doručená účtovníčke odberateľa služby dnes, ale dátum vystavenia a zdaniteľného plnenia je 31.12.2012. Účtovníčka ju nechce prevziať a preplatiť z dôvodu, že ju dostala od majiteľa firmy dnes a už má DPH odvedené aj daň.priznanie odovzdané za 4.Q.2012. List zaslaný doporučene s touto faktúrou sa nám vrátil včera s tým, že adresát si ju nevyzdvihol. Tak sme im túto faktúru doručili osobne dnes. My máme taktiež DPH za 4.Q.2012 zaplatené aj daň.priznanie odovzdané. Prosím poraďte ako to môžme vyriešiť...Ďakujem veľmi pekne.

Akosi sa v tom strácam. Ide o vami vyhotovenú faktúru? AK áno, musíte podať opravné dph(ešte dnes). Alebo DDP neskôr. A odberateľ? Ten si nárok môže uplatniť až vtedy, keď má faktúru.

Áno ide o nami vyhotovenú faktúru, odoslanú nami načas t.j. 3.1.2013 ale sa nám vrátila, oni ju neprevzali. Túto faktúru prevzali osobne od nás dnes.Ale chcú aby sme podali opravné DPH my. Ďakujem Majka