Takže ste ju zahrnuli do dph, áno? Ak tak, žiadne opravné nepodávate. Len nerozumiem tomu, prečo chcú, aby ste ho podávali, čo oni majú s vaším DP? Ak bola vystavená podľa zákona, je všetko OK. Oni si uplatnia dph tak, ako som písala.

Ani ja tomu nerozumiem. Asi im ide o ten odpočet keď je dátum zdanit. plnenia 31.12.2012, no oni by chceli aby sme tú faktúru prepísali a dali januárový dátum

Možno účtovnícčka u nich nepozná zákon o dph tak, ako by ho mala poznať.

Ja si tiež myslím, predsa každý štvrťrok posielame im faktúru doporučene už pár rokov, faktúru neviem z akých dôvodov si nevyzdvihli na pošte, čo sa nikdy predtým nestalo, toto sme nemohli ani predvída. Tak včera keď sa nám vrátila ,doniesli sme im ju osobne, aj prevzatie máme od nich podpísané. Ale vraj účtovníčka mi bude telefonovať aby sme podalí buď opravné DPH alebo prepísali faktúru - dátumy.

Ona nemôže určovať, čo máte urobiť. Ak bolo dodanie minulý rok, nemôžete faktúru opraviť a zaúčtovať do januára. Dph musíte odviesť v mesiaci, v ktorom došlo k dodaniu.

Podnikateľ mi doručil "zabudnutú" faktúru (záväzok) za energie so vznikom daňovej povinnosti ku dňu 31.12.2012 vo februári 2013. Bol Q platca DPH.
Je povinný podať opravné DPH za 4 Q 2012, alebo sa môže rozhodnúť aj pre iné riešenie?
Ďakujem.

mam podobne starosti....podnikatel mi prave dorucil blocky z ERP aj faktury s datumom dodania v 11 a 12/2012. do 31.12.2012 bol kvartalny platitel DPH,od 1.1.2013 je mesacny.. Mozem DPH z takychto bločkov a faktur uplatnit na odpocitanie v DP DPH za 1/2013,ktore prave spracuvam....a termin "hori" ....DAKUEM

zabudla som tam dat otaznik...
naozaj som tu precitala uz vela prispevkov na tuto temu a napriek tomu nemam v tomto jasno.
Poradi niekto?
Dakujem

Odpočet Dph z bločkov z ERP za rok 2012 - posledný termín bol u teba 4.Q.2012. Pri bločku je jasné, že dňom vytlačenia je k dispozícii.
Iná možnosť neexistuje. (alebo vzdať sa nároku a zaúčtovať do NN).

Pri faktúrach postupuješ podľa § 51, odst.1 a 2

Aby si si právo na odpočítanie dane z 11 a 12/2012 mohol uplatniť , musíš mať faktúru. Právo na odpočítanie dane ti vzniklo v 11/2012 a 12/2012, ale si si ho nemohol uplatniť lebo si nemal fa ani do termínu podania DP za 4.Q.2012 - môžeš si uplatniť právo na odpočítanie dane až v tom zdaňovacom období, v ktorom maš faktúru k dispozícii.

- ak budeš mať k dispozícii fa do 31.1.2013 - môže isť do DP 1/2013
- ak budeš mať k dispozícii fa až vo februári - pôjde do DP 2/2013

Vytlač si tento § 52 a pozorne pomaly preštuduj.

Dakujem pekne....§ 51 ZDPH citam dnes x-ty krat.....aj x-prispevkov na Porade a odpoved som si jednoznacnu nevedela dat.
Lebo sa zamyslam, ci budem v pripade danovej kontroly musiet dokazat, kedy tie faktury skutocne do firmy prisli ? Ja som externy uctovnik, od firmy som ich dostala dnes, ale to asi nebude danovu kontrolu zaujimat :-)

Dobrý deň, dodávateľ, mesačný platca dph doručil faktúru s dátumom dodania 30.7.2014 dnes, 3.9.2014. My sme tiež mesačný platcovia a dph za júl už mám vyhotovené aj odovzdané.

Pri evidencii faktúry dám dátum zdaniteľného plnenia 3.9.2014? alebo to môžem dať ešte do augusta?

Vopred ďakujem.

pre anna81:

záleží len a len na tebe, ako si zaeviduješ došlú faktúru, ohľadne DPH máš nárok na odpočet kedykoľvek počas kalendárneho roka, takže nárok na uplatnenie odpočtu máš od 7-12/2014...... ak ju zaradíš do 8.mesiaca, DPH uplatníš v 8.mesiaci, ak do 9., tak v 9.-tom

ďakujem kn-alka, zaevidovala som ju do augusta