Lekon Dobry den, chcela by som Vas pekne poprosit o radu alebo o link:
zatial som robila DPH len klientom, ktori mali zdanitelne plnenia vramci SR, avsak za januar idem prvykrat robit mesacnemu platcovi, ktory fakturoval do ČR bez DPH a rovnako prijal faktury z EU oslobodene od DPH. Ake mam pouzit pri tychto dokladoch clenenie pri uctovani DPH a ako sa to vykazuje v DP? Dakujem velmi pekne
No ja veľa skúseností nemám ale poviem ti ako to robím ja, raz sme faktúrovali do ČR nové vozidlo, faktúra bola bez DPH a nemusela som ani podávať súhrnný výkaz lebo na nové vozidlá ho robiť nemusím, neviem čo fakturuješ ty, to je dobre si pozrieť na stránke daňového úradu. A ak prijemem faktúru z členského štátu napr. za tovar tak účtujem takto:
1000,- 132/321
119,- 395/343
119,- 343/395
DPH si nečlením nijako zvlášť, jedno dám na vstup a druhé na výstup, ale keď chceš tak si podľa mňa môžeš vytvoriť analytický účet napr. DPH samozdanenie.....
Odberateľskú faktúru do členského štátu oslobodenú od DPH uvádzam v riadku č. 4 ak ide o tovar a ak o službu tak v riadku č.9 a došlú faktúru zo štátu EU v riadku č.15 alebo 16 zase podľa toho či je to tovar alebo služba. Dúfam že som to vysvetlila dobre...