Áno mínusom r.36 aj 37, nakoľko vyšla v DDP nižšia daňová povinnosť a pôvodne vyčíslená DPH bola už odvedená

Ak je tvojim účtovným obdobím kalendárny rok a faktúry ti skutočne prišli až po 25.1.2011 a neležali niekde len tak zabudnuté, tuzemské dáš do daň. priznania za január 2011 a za faktúry z EU, pri ktorých máš povinnosť samozdaniť podľa § 69 ods. 2, 3, 7 a 9 až 12, musíš podať DDP.

to už rovno môže všetko dať do DDP DPH

Môže, z dodatočného odpočtu pokuta neplynie. Ale ja som len uviedla, čo mu umožňuje a súčasne prikazuje zákon.

Dakujem. No, oni zrejme niekde !lezali" = neporiadny klient mi to dal az po DPHckovom priznani.

Dodatocne zdanenie je v pohode, len co s rozdielnou sadzbou? V 2010 este 19% a teraz uz 20%.

ak sú to doklady z r.2010, tak dáš 19% DPH
a ak iba ležali - tak všetky dáš do DDP DPH - nemáš problém v sadzbe.
jedine ak SW-ový, ale to si už musíš doriešiť, možno stačí iba prepísať sadbu alebo výšku DPH.

Povodne som myslel, ze by to slo odpocitat v dalsom priznani za 1Q2011. Idealne je to teda riesit cez DDP. Ak je to vyznamna polozka. Este takto:

1. odpocet DPH z domacich faktur, ak je to vyznamna polozka, tak DDP (ale nemusim kedze odpocet nie je povinny?)
2. odpocet, resp. samozdanenie z EU faktur cez DDP

No a este jedna vec, tie domace faktury su brane v decembri ako nevyfakturovane dodavky, nakolko faktura prisla az v januari, cize odpocet moze uplatnit az v 1Q2011. Teraz ich nemam pri sebe, musim pozriet, ci je tam uvedena spravna DPH, t.j. 20% kedze boli vystavene v januari 2011

Dobre som to pochopil?

samozrejme, ak je tam 20%, tak pravdepodobne ide o dodanie služby ukončené v 01/2011 a nemáš čo riešiť.
A pozor, - pri DPH sa neriadiš významnosťou, či nevýznamnosťou.

Mozes mi, prosim, vysvetlit blizsie co tym myslis, ze "pri DPH sa neriadiš významnosťou, či nevýznamnosťou"?

No nic, pozriem na to vecer doma, papier nepusti. :-)

Prosím vás, keď mám zahraničnú fa, ktorá sa týka 12/2010 ale vystavená a dodaná bola až v 1/2011 po podaní DP k DPH ako budem účtovať? Predpokladám že v 1/2011 cez nevyfakturované dodávky (ID v roku 2010 518/326) ale čo s DPH? Samozdanenie aj odpočet môžem urobiť v 1/2010 alebo DDP 12/2010? Ďakujem

dátum vystavenia = dátum dodania = dátum samozdanenia.

Kejka, na faktúre mám dátum 14.1.2011 a v texte faktúry že ide o plnenie 12/2010. Takže aj tak DPH v 01/2011 ano?
A prosím Ta, budem to účtovať cez ID ako 326 a fa zaevidujem až v januári ano?
Ďakujem

Na faktúre mal byť dátum dodania decembrový. Pýtala by som prepracovať faktúru. Ak máš povinnosť samozdanenia, odviesť daň, máš povinnosť v tom mesiaci, kedy prišlo k dodaniu. T.z., že ak k dodaniu prišlo v decembri a zahraničná fakúra ti prišla v januári, máš povinnosť podať DDP k decembru a daň môžeš odpočítať dodatočne tiež za december. Ale čo sa odpočtu dane týka môžeš si ju uplatniť za január, čo sa mi ale zdá nepraktické.

Zdravím, toto úplne nesúvisí s témou, ale neviem, kde to presne zaradiť. Vie mi niekto poradiť, či pri darovaní psov, ktoré mala firma v majetku treba rátať aj DPH? Firma je platiteľom DPH ale psy boli nadobudnuté bez DPH. Ako je to prosím v tomto prípade?

Nikto nevie poradiť?

Ide o dodanie podľa §8, odst. 3.
Keďže pri kúpe tohto tovaru nebola daň odpočítateľná, tak dodanie v tomto prípade nebude predmetom dane.

Azla ani nevieš, aká som ti vďačná, ďakujem .

Kejka, vdaka. Takze samozdanim v januari. A v decembri ju uvediem ako nevyfakturovanu dodavku.

Tiež by som sa chcela opýtať na podobnú vec. Mám faktúru vystavenú 25.2.2011 (aj dodanie je 25.2) na CZK ale je to služba za december (nakoľko to bola služba, pri ktorej sa dlho čaká na vyhodnotenie). Mám tú službu zadať do r 2010 cez ID ako 518/326? a v 2/2011 riadne samozdaniť? Aký kurz mám dať na ID a aký potom v roku 2011 na faktúru? Je to významná položka za rok 2010.

čaute poraďáci,
mám taký problém momentálne s dodatočným priznaním k DPH za 2., 3. a 4. kvartál roku 2010, kde som zistil že neboli uplatnené všetky možné odpočty DPH za dané obdobia, mal som jedno chybné nastavenie v softvéry pri určitých typoch pohybov...
čiže účtovná jednotka mala daňovú povinnosť najskôr dajme tomu 10 000 a v dodatočnom jej vychýdza že mala zaplatiť 9 000. 10 000 už bolo uhradené daňovému úradu.
Len sa potrebujem s vami poradiť ako vyplniť na dodatočnom daňovom priznaní riadky 36 a 37, aby som to mal správne
rozdiel 1 000 dám do riadku 36, len neviem či so záporným znamienkom, keďže z poučenia k tlačivu DPH som sa toho moc nedozvedel..:
K dodatočnému daňovému priznaniu

51. Riadok 36 - rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo poslednému známemu nadmernému odpočtu za príslušné zdaňovacie obdobie na základe daňových priznaní alebo zistení správcu dane v rámci daňovej kontroly.

52. Riadok 37 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 36, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 36 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje (napríklad pri úprave nadmerného odpočtu v čase, keď ešte nebol odpočítaný od vlastnej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období).

a na riadok 37 teda tiež 1 000, lebo sa má vysporiadať - na ťarchu štátneho rozpočtu, čiže predpokladám že tiež mínusom..

ďakujem za rady