Myslím, že si neporozumela. O SF v PD počas celého roka vôbec neúčtuješ, len k 31. 12. uzávierkovou operáciou upravíš základ dane o tvorbu SF. Počas roka len eviduješ tvorbu a čerpanie v pomocnej knihe záväzkov, teda knihe SF.
Takto ako ty sa už dávno neúčtuje, presný dátum si nespomínam, skús pozrieť. Zruš pokladňu SF. Zostatok preveď cez priebežné položky do "klasickej" pokladne.
Už vyššie som ti písala, že kniha SF je pomocnou knihou záväzkov z pracovnoprávnych vzťahov(viď
ZoU § 15/1/d), z toho vyplýva, že tieto záväzky sa "objavia" v účtovnej závierke, teda aj jej výsledku, výkaze o majetku a záväzkoch.
Ja som si vytvorila takúto jednoduchú evidenciu, viď priložený súbor.