zuzumojko Ahojte, prosím zrekapitulovala som ešte raz celý môj účtovný prípad, lebo Slovak Telecom ma ručnú brzdu...Pomôžete mi odpovedať na otázku??
Slovak Telecom nám stiahol v r. 2011 z BÚ za služby, ktoré sme už nevyužívali a včas odhlásili, v 10, 11, 12/2011 sumy trikrát po 35,08 EUR s DPH(29,23 + 5,85 DPH) v celkovej sume 105,24 EUR s DPH.
Faktúry sme v 12/2011 zaúčtovali kvôli DPH (12/2011 bol nadmerný odpočet) a žiadali vrátenie tejto sumy.
Až v apríli 2012 sme dostali od nich vrátenú sumu 105,24 EUR s DPH. Túto sumu som nemohla zaúčtovať len 221/321 pretože by mi saldo nesedelo.
Vyžiadala som od nich preto dobropis. Zaslali mi ho v sume 151,70 EUR s DPH. V ňom boli zahrnuté ďalšie faktúry a dobropis, ktoré nám nikdy nedoručili. Až po čase mi ich zaslali:
- faktúra za 12/2011 v sume 35,08 EUR s DPH
- faktúra za 01/2012 v sume 38,58 EUR s DPH
- za 02/2012 dobropis resp. faktúra s preplatkom 27,20 EUR s DPH k faktúre 01/2012. Tieto dve faktúry aj dobropis som teraz v júli zaúčtovala, ale platiť ich nemáme ani nebudeme. Z tohto vyplýva rozdiel 46,46 EUR...Je to "ako keby" náš záväzok voči Telekomu (35,08+38,58-27,20=46,46), ale tieto faktúry právom nemáme zaplatiť a ani nezaplatíme.
Ak zaúčtujem dobropis na sumu 151,70 EUR, vrátených 105,24 EUR a tieto faktúry, účet 321 mi krásne vypadne. Ale v účtovnictve mi svietia tieto 2 faktúry ako neuhradené..Čo s tým?
... ako ti môže účet 321 vypadnúť, ak mínusový záväzok (... no správne by to mal byť účet 315 = pretože faktúry, ku ktorým tie opravy faktúr ( kedysi "dobropisy") sú už uhradené ... ale povedzme ...) bol v EUR - 151,70 a na účet vám nabehlo iba 105,24 ...
... a keď dobre počítam tak ( v EUR):
1. za mesiac 10/2011 ... - 35,08 s DPH
2. za mesiac 11/2011 ... - 35,08 s DPH
3. za mesiac 12/2011 ... - 35,08 s DPH
4. za mesiac 01/2012 ... - 38,58 s DPH
5. za mesiac 02/2012 ... - 27,20 s DPH k faktúre za 01/2012 ??
------------------------------------------------------------
Spolu: ...................... - 171,02 s DPH
... prosím ťa, napíš to viac polopatysticky ... pretože v tom nemám jasno ... či?