Zdravím poraďáci, dlhšie som tu nebola, potrebovala by som poradiť.
Spoločnosť má odklad DPPO, pôvodná účtovníčka vyhodila jednu faktúru za tovar ale keďže fy vychádza vysoká daň tak to riešime tak aby sa dala späť.
Celá situácia: v 10/2016 bola zaplatená záloha za tovar. Následne po xy opravách vystavená riadna faktúra, avšak tovar dodaný nebol. Bol podaný podnet na súd a účtovníčka faktúru vymazala z účtovníctva, teda nebola ani uplatnená dph, ako by ani nebola.
Podľa mňa však fy má nárok na uplatnenie nákladov a teda by sme ju do účta opäť doúčtovali. Aby sa nemusela podávať dodatočná dph, účtovali by sme dph na 548 ako nedaň. náklad - pripočítateľnú položku k DPPO.
Poraďte ako fyzicky vysporiadať sklad keďže finančne tovar v nákladoch bude na 504 ale fyzicky v sklade nie - je to manko? alebo čo s tou sumou?
Ďakujem.