Zdieľajte s nami link na články z iných webov. Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov, môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Sme slovenská s.r.o., platca DPH. Naši zamestnanci boli na školení v ČR, kde boli ubytovaní a bola im v hoteli poskytnutá strava a bazén. Hotel vystavil faktúru za ubytovanie, stravu a vstupy do bazénu s českou DPH. Tuto faktúru vystavil hotel našej materskej firme v ČR, ktorá nám náklady refakturuje.
Prvá otázka: hotel fakturoval napríklad 1000 ubytovanie + 1000 strava atď. + 400 DPH. Materská česká firma fakturovala nám 2400 s prenosom daňovej povinnosti. Je to tak v poriadku? Nemali nám fakturovať len 2000 s prenosom daňovej povinnosti?
A druhá otázka: ak mám teraz na faktúre daňové výdavky (ubytovanie) a nedaňové výdavky ( strava, bazén), môžem celú faktúru samozdanit, či len to čo sa týka ubytovania?
Pravidlá a tipy
Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte. Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
❤ Buďte priateľskí ❤
Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
Podľa môjho názoru Vám materská spoločnosť mala fakturovať to isté ako hotel aj s českou DPH. Pretože - ak platiteľ prijal službu vo svojom mene a na svoj účet od osoby podliehajúcej dani a ďalej za túto službu alebo jej časť požaduje odplatu od inej právnickej osoby alebo fyzickej osoby, platí že táto osoba službu sama prijala a aj ju dodala. Ak ide o službu, ktorá podlieha dani z pridanej hodnoty, potom k uvedenej službe musí platiteľ dane pri refakturácii uplatniť samotnú daň z pridanej hodnoty.