večernica, áno účtujem faktúry, ktoré patria do decembra a ešte nedošli ako 112 /321, do nového roka mi prechádza záväzok voči dodávateľom
v novom roku už len 241/321
S mojim problémom som si pomohla čosi som zaúčtovala ako 112 /316 tak aby zásoby boli správne. zvyšok cez posúvahové účty.Opravy som konzultovala s našou kontrolórkou. Odkedy účtujem ja tak to mám správne. ale už len ako príklad uvádzam účtovanie mojej predchodkyne:
1.predpis 1/06 100,- Sk 316/602 - správne
3. nákup mat 100,- Sk 112/321 - správne
2.spotreba mat 1/06 50,- Sk 501/112 -správne zobrala spotrebu
3. spotreba mat. 1/06 100,-Sk 501/112 /zobrala poč.stav zásob/
4. oprava, lebo sa jej nerovnalo na konci 501 a 602 tak doúčtovala
ešte 316/602 50,- SK
a podla nej to bolo OK lebo na konci roka 501=602 , ale že pohľadávky
boli fiktívne navýšené to nič, že zásoba bola mínusová to tiež nič,
a potom to opravovala 112 cez 961 čiastočne a ešte čoro-moro... škoda reči.
po inventarizácii a vysporiadaní pohľadávok to mi sedí. ďakujem že si mi chcela pomôcť