Mali by ste mať vytvorenú analytiku. Napr. 343100-DPH na vstupe
343200-DPH na výstupe

Účtovanie potom bude vyzerať takto 343100/343200 - samozdanenie a zároveň zaúčtovaný nárok na odpočet. Tak v skratke povedané.

Ja som prebrala účtovníctvo v tomto roku. Analytika je:
34310 - vstup
34330 - výstup
34350 - dovoz
34370 - výsledný vzťah
34371 - odpočet
Minulý rok sme mali iba jednu fa za dovoz a k tej bývalá účtovníčka zaúčtovala DPH:
MD 34350/DAL 34371
Na účte 34371 to bol jediný pohyb. Zostatok z neho sa preniesol aj do roku 2007, ona ho nezarátala v príslušnom mesiaci do výsledného vzťahu na účet 34370 - to asi mala, však???
A celkovo neviem, čo to znamená analytika 34371 - odpočet....
Čiže k faktúre za dovoz sa naúčtuje DPH na účet 343 v rovnakej sume na stranu MD aj DAL?

Ozvite sa prosím niekto, súrne to potrebujem

áno v rovnakej sume MD / DAL , analytiku si urči sama.

Prosím ťa a poraď mi ešte...do ktorých riadkov daňového priznania sa to vpíše.
Ak som tomu dobre porozumela, tak v podstate DPH to neovplyvní, pretože v tom období je rovnaká suma na vstupe, aj na výstupe. No a tá bývalá účtovníčka to zaradila do daňového priznania iba na vstupe a mne suma na strane DAL stále visí v tomto roku, tak musím podať opravné a nechcem urobiť chybu. Ďakujem.

samozdanenie:
r.1,4 = základ dane
r.2 = DPH
r.16 = DPH

Ďakujem Vám obom, veľmi ste mi pomohli.

Áno mala by si podať dodatočné DP. Odmlčala som sa mala som veľký frmol.