ja to robím cez 395
321/395
395/311

Pozri tento link:

http://www.porada.sk/t43387-vzajomny-zapocet.html

aha,takže cez 395? Ja to párujem ale s dobropisom, takže mi prišiel dobropis a faktúra od jednej a tej istej firmy 11.891 Sk. Faktúru a dobropis mám riadne zaúčtovaný 501,343/321, dobropis -501,-343/321, teraz urobím úhradu FA ako vzájomný zápočet 395/321, ale čo s tým dobropisom -11.891, mám ho nejak uhradiť v knihe došlých FA alebo nechať tak a bude mi tam stále svietiť s tým mínusom?
ďakujem.

V tomto prípade nemusíš účtovať cez 395, zápisy s + a - na 321 ti vyrovnajú aj s úhradou rozdielu. V knihe DF uhraď dobropis bez zápisu do denníka.

a s čím mám spárovať úhradu riadnej faktúry? Mám prijatý zápočet na túto sumu, tak spárovať s niečím musím nie?

Uhrádzať budeš asi iba rozdiel medzi riadnou fa a dobropisom.
Príklad:
Riadna fa
zaklad 1000 5xx/321
DPH 190 343/321

Dobropis
zaklad -500 -5xx/-321
DPH -95 -343/-321

uhrada 595 321/221, 211

Tým pádom účet 321 má nulový zostatok. Preto dobropis uhradíš v knihe DF bez zápisu do denníka.

Faktúra bola na sumu 28.000, dobropis na sumu 11.891,, cez účet sme uhradili 16.109 Sk. na sumu 11.891 prišiel zápočet.
Faktúra 501xx/321xx 28.000
dobropis -501xx/321xx 11.891
zápočet: xxx xx/xxx xx 11.891 (aká predkontácia?)

Fa 501/321 28000.-
Dobropis - 501/-321 11891.-
úhrada fa 321/221 16109.-
zápočet úhr. fa dobropisom 321/321 11891

vrelá vďaka Tweety. pekný deň.