Špaňo
Naša spoločnosť si požičala od súkromnej osoby 600 000.-Sk na nákup tovaru.
Situácia sa vyvrbila tak,že máme možnosť vyrovnať túto pôžičku zakúpeným tovarom. Ako to bude s DPH ak je veriteľ fyzická osoba/neplatiteľ DPH./a my sme samozrejme DPH zaplatili pri nákupe.Prídeme o DPH alebo je aj nejaká iná možnosť.
Ak tomu dobre rozumiem, tak máte možnosť tovar predať, t.j. uzná sa Vám na zaplatenie pôžičky. Áno?
DPH ste si odpočítali pri nákupe tovaru a odvediete pri jeho predaji.
Mám za to, že situácia je riešiteľná aj nasledovne:
1) vystavíte faktúru o predaji tovaru vrátene DPH ako klasický predaj, v tomto prípade zrejme do výšky prijatej pôžičky, t.j. 600 tis. Sk.
2) následne môžete započítať predmetnú pohľadávku s prijatou pôžičkou (predpokladám, že ju máte zdokladovanú), prípadne si vystaviť doklady o inkase pohľadávky a úhrade pôžičky.