DO neuplatníš-nemáš nárok
UO neuplatníš, lebo je UO
ZCúčtovná tým pádom tiež nepôjde do ZD
ZC daňová je daňový výdavok

Kejka ďakujem že máš so mnou trpezlivosť, takže ZC daňová pôjde na 551/082 - daňovo uznateľná a účtovné odpisy neuplatním

ZC daňovú riešiš LEN v DPPO
a odpisy účtovné necháš tak ako sú!!!!!!!! len pripočítaš k ZD
prosím, nezmieňaj účtovníctvo s daňovým vykazovaním - s úpravou na základ dane.

Pre kontrolu zhrniem,
UO 01-08/2010 = 551/082 12 tis.
zostatková cena účtovná = 551/082 25 tis.
DO = 0, Daňová ZC = 37 tis.
V DP Po
UO - B r. 2 + II.časť r. 150
Daňová ZC = II.časť r. 290

Správne?

Pre kontrolu zhrniem,
UO 01-08/2010 = 551/082 12 tis.
zostatková cena účtovná = 551/082 25 tis.
DO = 0, Daňová ZC = 37 tis.
V DP Po
UO - B r. 2 + II.časť r. 150
Daňová ZC = II.časť r. 290

Pomóc, pri niekoľkohodinovom hľadaní v starých rokoch po predchádzajúcej pani účtovníčke som našle závažné problémy, jeden je zasi naj najdôležitejší, a teraz neviem čo stým:-(((
Prosím poraťde. V r.2007 s.r.o firma kúpila auto a lízing, až v januári 2008 zaplatila poplatok za uzavretie zmluvy. Účtovníčka zaradila už k 31.12.2007 auto v hodnote ISTINY zo splát.kalendára do 022. No aj tento poplatok v 2008 zaradila do 022. Odpisy však na konci 2008 vyrátala z hodnoty istiny a nie z hodnoty ktorá bola na 022 (čiže bez poplatku za uzatv.) Čo je asi najhoršie zarátala sumu poplatku do 022 aj s dph (aj napriek tomu, že v splát.kal. predsa musela vidieť uvedenú sumu bez dph, no na základe prišlej faktury účtovala jednoducho 022/221 celú sumu aj s dph :-(
Okrem toho odpisy nesedia na štyri roky lebo odpisovala len z istiny. Čo s tým teraz, musím celé poopravovať na základe ID? .... a čo s tou dph z r.2008? a čo už z uplatnenými odpismi ?...och joj načo som sa do tohoto dala, neskutočné chyby a bordel :-((((...chytám sa za hlavu a najradšej by som to všetko vyhodila cez okno!

POSúVAM

ked si len pri DM, a už takéto kiksy, naozaj vycúvať.
Lenže je to tak, že ked už raz niečo zoberiem, tak necúvam a ty si tiež asi taká.
No hádam sa ti to vráti v podobe niekoľkoročnej úspešnej spolupráce, ked ten binec vyčistíš.....
1. V prvom rade treba upraviť ocenenie DM - znížiť o DPH. DPH by som dala do nedaňových nákladov, nech nemám ťažkú hlavu ešte aj z DDDP DPH.
2. Dátum zaradenia - treba zistiť, kedy bolo auto prevzaté, ak v r. 2007, tak odpisy začínajú v r. 2007. Toto musíš tiež doriešiť.
3. Urob si kartu DM, vypočítaj správne odpisy za jednotlivé roky 2007,2008,2009,2010.
4. rok 2010 doúčtuješ správne, to je ešte aktuálny rok.
predchádzajúce roky - mal byť vyšší odpis, zaúčtuje ako opravu minulých období /rok 2007-2008 na 428/, rok 2009 na 551.9
========================
takže to, čo si popísala nie je zasa až také ťažké doriešiť, ale pravdepodobne je to len začiatok.
========================
5. pozrela by som sa, či za rok 2009 vykázala firma zisk. Ak áno, opravy nákladov 2009 sú v r.2010 daňové, preto som odporúčala ten účet 551.9.
Či toto nové znenie je možné uplatniť aj na r. 2008,2007, neviem.
Mimochodom, ak v r. 2007 lízing nezačal, boli uplatnené odpisy, tak tam sa ZD zvyšuje a je povinnosť podať dodatočné DPPO.

o.k. idem sa pustiť do toho. A ozaj Kejka, jedno veľké ĎAKUJEM!

pomoc pri odpise auta ktoré už zopár rokov má pozastavené povinné poistenie. budem mať dáku sankciu ked ododvzdám do šrotu, a odpíšem na polícií?

v tejto téme sa bavíme o účtovných a daňových odpisov MV zaradených do majetku firiem; z tvojho zadania mám dojem, že tebe nejde o odpisy, ktorými sa zaoberá daná téma. Okrem toho neviem, čo myslíš pozastavené povinné poistenie - bolo vozidlo dočasne vyradené z prevádzky?

Dobrý, prosím o radu ohľadom odpisov MV. SZČO kúpila v roku 2009 MV na úverovú zmluvu. Doba splácania úveru je 36 mesiacov. A tu som vyrobil problém, bo som to bral ako leasing - nevšimol som si, že je to úverová a nie leasingová zmluva. Teda som MV odpisoval podľa §26 ods.8 ZDP, teda počas doby trvania "prenájmu".
Neviete poradiť čo s tým? Nekce sa mi podávať dodatočné DP za 2009. Abo to nechať tak?
Budem vďačný za rady

a čo už s tebou? ked sa ti nekce?
Uplatnil si si vyššie náklady, znížil dane, to štát neodpúšťa.
takže necháš tak - možno ti to zrátajú pri kontrole a možno nie.....

Nemusel zrovna uplatniť vyššie náklady - bez konkrétnych údajov to nemožno posúdiť - odpisy lizingové mohli, ale nemuseli byť vyššie ako 1/4 O.C. v roku 2009. Ale ak neboli, tak sa dajú v prípade F.O. uplatniť iba podaním DDP, alebo si to oželieš...

Auto bolo kúpené v 06/2009, takže som si uplatnil nižšie odpisy, ako som mal.
Ďakujem všetkým

Ten rozdiel oproti podanému DP by nebol nejak veľký.
A ako potom odpisovať v r.2010? normálne 1/4? ten rozdiel dostanem do nákladov už len asi dodatočným DP, že?
ďakujem

áno, prišiel si o časť odpisov, ale ak rozdiel nie je veľký, tak ani daň nemôže byť veľká - 19% z toho rozdielu.
V r. 2010 uplatníš 1/4 tak ako máš nárok, detto v r. 2011 a 2012
zvyšok oželieš.

ete si premyslím, ale každopádne ďakujem za rady, ste super

Dobrý deň,prosím Vás,vozík k automobilu zaradím do odpis.skupiny 2,a odpisuje sa 6 rokov? ďakujem vopred za radu

ďakujem Kejka