Podľa vyjadrenia DRSR by som mala po zaplatení zálohovú faktúru zaúčtovať do PD ako výdavok v plnej výške /bez rozúčtovania DPHčky/ a zároven zaevidovať do knihy pohľadávok /poskyt.preddavok/ a po tom ako mi k nej príde ostrá faktúra - tak zaevidovať inkaso tejto pohľadávky /???/ a do knihy záväzkov zaevidovať ostrú faktúru a potom si "nejako" zúčtovať s ňou preddavok. a ku koncu roka ako uzav.úč.operáciu preúčtovať DPH so zaplatenej zálohy z položky napr. materiál do položky DPH.
Príde mi to fest komplikované. Ja som to zatial robila takto:
1. Záloh.faktúrua - do knihy závazkov v plnej výške napr.120 - čo som aj uhradila - a v PD som zaúčtovala - banka: výdaj 120, material 120,-
2. Potom prišla riadn faktúra na 100+20 DPH - čo som zaevidovala v knihe závazkov -+ priradila som k tomu zálohu /program hodil 20,- eur do knihy DPH/ a vyhodilo v knihe záväzkov k úrhade 0,- Eur.
3. Podla dátumu dodania z riandej faktúry som zaúčtovala v PD ako nepen.operáciu storno /-20/ Eur z materiálu a preúčtovala som to /+20/ Eur do položky DPH.
Príde mi to oveľa prehľadnejšie - ale ma to mýli s tou knihou pohľadávok - prečo by som mala účtovať o inkase pohľadávky.

Priložila som aj vyjadrenie FR SR - tak si to prípadne pozrite - a dajte vedieť ako to robíte vy a či je veľká chyba ak som to do pohľadávok nedávala.
Dik