Zavrieť
Upraviť
Hlavné
- Auto Moto [x]
- Cestovanie [x]
- Deti [x]
- Domácnosť [x]
- Elektronika [x]
- Foto [x]
- Hoby [x]
- Hudba [x]
- Iné [x]
- Kaviareň Porady [x]
- Kultúra [x]
- Mobily a Tablety [x]
- Móda [x]
- Mzdy a personalistika [x]
- Neziskové organizácie [x]
- Počítače [x]
- Podnikanie [x]
- Porada (o stránke Porada) [x]
- Právo [x]
- Recenzie [x]
- Recepty [x]
- Software [x]
- Stavba [x]
- Šport [x]
- Účtovníctvo a dane [x]
- Vzdelávanie [x]
- Záhrada [x]
- Zdravie [x]
- Zvieratá [x]
Otázku
Pravidlá
Položte novú otázku, ak:
- Potrebujete odpoveď (na diskusiu slúžia Debaty).
- Ste nenašli odpoveď cez vyhľadávanie
Tip
Pravidlá a tipy
Vaše rady, tipy a vedomosti!
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Zdieľaj link
Pravidlá a tipy
Zdieľajte s nami link na články z iných webov.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Daňový doklad o prijatej platbe, daňová kontrola DPH a následné dodatočné priznanie DPH?
Prosím o pomoc - dostala som sa do "zábavnej" situácie...
základná otázka...
je možné po dokončení daňovej kontroly týkajúcej sa DPH podať dodatočné daňové priznanie k DPH za 11 a 12 mes. 2014? ukončená v marci 2016.
Upresnenie:
r. 2014 prijaté dva preddavky, kvartál posledný.. z neznámeho dôvodu bola vystvená iba jedna faktúra v decembri na celkovú sumu preddavkov (aj keď časť prišla v novembri a časť v decembri)
klientovi po daňovej kontrole k DPH samozrejme nadmerný odpočet zrušili, je mesačný platca DPH
potrebujeme to upratať a tak mi príde najschodnejšie vystaviť daňové zálohové listy správne (tj jeden v novembri, jeden v decembri), klient by si podal dodatočné daňové priznania za tieto mesiace a u nás zase za kvartál posledný (u nás nastáva zmena iba v číslach daňových dokladoch, nie vo výške DPH, tá bola odvedená správne.)
Zadala som dopyt aj na finančnú správu, no zatiaľ bez odozvy.
Vopred ďakujem za pomoc/názor.
základná otázka...
je možné po dokončení daňovej kontroly týkajúcej sa DPH podať dodatočné daňové priznanie k DPH za 11 a 12 mes. 2014? ukončená v marci 2016.
Upresnenie:
r. 2014 prijaté dva preddavky, kvartál posledný.. z neznámeho dôvodu bola vystvená iba jedna faktúra v decembri na celkovú sumu preddavkov (aj keď časť prišla v novembri a časť v decembri)
klientovi po daňovej kontrole k DPH samozrejme nadmerný odpočet zrušili, je mesačný platca DPH
potrebujeme to upratať a tak mi príde najschodnejšie vystaviť daňové zálohové listy správne (tj jeden v novembri, jeden v decembri), klient by si podal dodatočné daňové priznania za tieto mesiace a u nás zase za kvartál posledný (u nás nastáva zmena iba v číslach daňových dokladoch, nie vo výške DPH, tá bola odvedená správne.)
Zadala som dopyt aj na finančnú správu, no zatiaľ bez odozvy.
Vopred ďakujem za pomoc/názor.
- Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
- Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
- Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
❤ Buďte priateľskí ❤
Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
Usporiadať podľa času 
Odhadujem, že kontrola bola na obdobie november 2014. Firma chybne odvidla DPH zo zálohy, t.z. neodviedla v novembri ale až v decembri.
Nech teda novembrová záloha je 24000 s DPH (20000 základ + 4000 DPH)
a decembrová 12000 s DPH (10000 + 2000)
Vy ste vystavili jednu faktúru (30000+6000)
Daňová kontrola dorubila 4000 EUR za november.
Vystavil by som opravnú faktúru k zálohovej faktúre za december (-20000 - 4000)
Vystavil by som novú faktúru k zálohe za november (+20000 + 4000)
Odberateľovi by som napísal sprievodný list, aby vedel o čo ide (on mal nárok v decembri na tých 6000 a jeho uplatnený nárok sa nemení - k uplatnenému odpočtu 6000 bude mať tri faktúry 6000+4000-4000)
Každopádne by som podal dodatočné za december a vypýtal si späť 4000 EUR
Prečo neotvorili aj kontrolu na december ??? Mal som taký prípad, prebehol sa aj december a výsledný protokol bol +4000 a -4000, bez dorubu na dani, avšak penalizačný úrok samozrejme bol.
Pozor! účtovať v aktuálnom období. Ak PÚ, potom
343A/343B - dorub dane z DÚ + 4000
545/345 - sankcia (penále, sankčné úroky)
324A/343A - + 4000 - oprava faktúry - dodanenie novembra
324A/343A - - 4000 - oprava faktúry - zníženie DPH za december
343A/343B - oprava vzťahu zo štátnym rozpočtom - dodatočné daňové za 12/2014
kde
343B = účet záväzku/pohľadávky voči štátu (DPH)
345 - účet záväzkov voči štátu (sankcie)
324A - odvedená DPH z prijatých záloh
343A - analytická evidencia DPH transakcií
Nech teda novembrová záloha je 24000 s DPH (20000 základ + 4000 DPH)
a decembrová 12000 s DPH (10000 + 2000)
Vy ste vystavili jednu faktúru (30000+6000)
Daňová kontrola dorubila 4000 EUR za november.
Vystavil by som opravnú faktúru k zálohovej faktúre za december (-20000 - 4000)
Vystavil by som novú faktúru k zálohe za november (+20000 + 4000)
Odberateľovi by som napísal sprievodný list, aby vedel o čo ide (on mal nárok v decembri na tých 6000 a jeho uplatnený nárok sa nemení - k uplatnenému odpočtu 6000 bude mať tri faktúry 6000+4000-4000)
Každopádne by som podal dodatočné za december a vypýtal si späť 4000 EUR
Prečo neotvorili aj kontrolu na december ??? Mal som taký prípad, prebehol sa aj december a výsledný protokol bol +4000 a -4000, bez dorubu na dani, avšak penalizačný úrok samozrejme bol.
Pozor! účtovať v aktuálnom období. Ak PÚ, potom
343A/343B - dorub dane z DÚ + 4000
545/345 - sankcia (penále, sankčné úroky)
324A/343A - + 4000 - oprava faktúry - dodanenie novembra
324A/343A - - 4000 - oprava faktúry - zníženie DPH za december
343A/343B - oprava vzťahu zo štátnym rozpočtom - dodatočné daňové za 12/2014
kde
343B = účet záväzku/pohľadávky voči štátu (DPH)
345 - účet záväzkov voči štátu (sankcie)
324A - odvedená DPH z prijatých záloh
343A - analytická evidencia DPH transakcií
Daňový doklad o prijatej platbe, daňová kontrola DPH a následné dodatočné priznanie DPH?
Vieš, kto pozná odpoveď?
Porady, ktoré by vás mohli zaujímať
Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.32
Podobné témy
- Príspevkov: 7, Posledný príspevok: 22.02.16
- Príspevkov: 1, Posledný príspevok: 02.10.14
- Príspevkov: 1, Posledný príspevok: 13.06.14
- Príspevkov: 1, Posledný príspevok: 02.12.10
- Príspevkov: 15, Posledný príspevok: 20.05.09
Odpovedáte na otázku?
Zoznámte sa s novými pravidlami.Áno, poznám odpoveď.
Každý môže napísať 1 odpoveď, neskôr ju môže vylepšiť. Pokračovať v odpovedi
Nie, chcem sa ešte spýtať na upresnenie otázky.
Upresnenie si vyžiadajte v komentári otázky (nájdete pod otázkou). Vyžiadať upresnenie
Copyright © PORADA.sk, s.r.o. - žiadna časť stránky nemôže byť rozširovaná, alebo reprodukovaná bez predchádzajúceho súhlasu
ps: z fin. správy na mňa úplne kašlú, na DU ma rovno odporučili že sa mám opýtať na hotline a tam sa dovolať je asi zázrak...