aha.. no ak mas take, ze stravne listky kupis v januari a tykaju sa za december, tak si predsa povinna tu fakturu casovo rozlisit na prislusne obdobie

Stravné lístky sa v PÚ účtujú ako ceniny a teda nemôžeš účtovať na účte 213 výdaj stravných lístkov, ktoré v skutočnosti nemáš! To znamená, že k 31.12.2006 máš zaúčtovaný záväzok voči zamestnancom vo výške príspevku zamestnávateľa na stravné lístky oproti nákladu na stravné lístky účet 527. Čo sa týka provízie za str.lístky, podľa môjho názoru je to náklad roku 2007, pretože spoločnosť predávajúca stravné lístky poskytla službu v 1/2007. Záväzok voči zamestnancom vyrovnáš oproti ceninám v mesiaci január, keď skutočne stravné lístky dostanú.

Jasné vďaka Sabety tak to zaúčtujem takto:
ID: 31.12.06 SL za december 06
ZSN 527/333
Príspevok zo SF 472/333
Čiastka SL hradená zam-cami 335/333

Fa za SL január 2007:
SL 213/211
odmena 518/211
DPH z odmeny 343/211

ID: január 2007 prídel SL za december:
333/213

Prosím Vás je to takto dobre? nepáči sa mi tá predkontácia 335/333
Môžem to takto zaúčtovať?
Ďakujem

Ani mne sa to nepáči,
no podľa mňa na 527/333 dávaš iba 55%.
Čiastka SL hradená zamestnancami by mala ísť cez 335/331.

Vypočítala by som sumu nákladov vzťahujúcich sa na rok 2006 a túto by som zaúčtovala: 527 / 383 -výdavky budúcich období.
Všetko ostatné sa vzťahuje na rok 2007, kedy to aj zaúčtujem, okrem nákladov- tie dám na MD 383.

ale keď ja potrebujem zaúčtovať v roku 2006 aj zníženie SF teda aj tá predkontácia 472/333 alebo 383 tam by mala byť, nie?
No som z toho mimo...a fakt neviem ktorý účet či 333 alebo 383, poradí mi ešte niekto?

Ja osobne by som to určite nedávala cez 383, a tá 472/333 je OK.

Nechápem, prečo chceš znížiť SF. Jeho zostatok sa predsa prenesie do r. 2007 a potom ho znížiš. Predsa v r. 2006 si neprispela na tie stravenky, ktoré kúpiš v januári.

Ak nasilu to chceš urobiť, tak použi účet 333 - je to záväzok firmy voči zamestnancom ; ale nerobí sa to. Ak by si mala na SF účet v banke, tak by ti 31.12. nesúhlasil zostatok tohto účtu 221 s fondom 472, a to musí byť totožné. Preto sa to nerobí.

No teraz som z vás trochu zmätená lebo si protirečíte...a aj ja zisťujem že tomu fakt nerozumiem dosť dobre a niektoré súvislosti mi unikajú, veď som začiatočník...
To je ale pravda že ten SF nemusím znižovať keďže neprispejem, ale keď radšej by som to mala znížené v správnom roku

Účet SF nie je nákladový účet; v r.2006 nebol príspevok poskytnutý na tie konkrétne lístky, takže ak to zaúčtuješ, nebude to vyjadrovať pravdivý obraz. Patrí to do r. 2007 kedy skutočne príspevok poskytneš.
Nepochopila som, s čím alebo s kým si protirečím.

Jasné ďakujem
Protirečíte si so Sway, ona hovorí že 472/333 je OK ty nie...

ale akože nie , účty sú správne, len ja hovorím že netreba o tom účtovať v r.2006.
..... a nemáš začo, ja tiež ďakujem .

Pekný deň. Dočítala som sa v príspevku zo strany č. 1, že konečný zostatok 221 soc.fond na účte a 472 sa musia rovnať. Ale mne sa nerovnajú, lebo pri predaji straveniek dávam čerpanie SF ale z účtu peniaze nikto nevyberá. Takže pribúdajú , čo s tým mám robiť. Je tam rozdiel : na účte 12000,- a účtovný zostatok 472 - 861,-.

Treba previesť z účtu SF na bežný účet. Aspoň raz za štvrťrok treba dať do súladu účet SF v banke s prevádzkovým účtom, alebo účet SF v banke zrušiť a bude o jeden problém menej.

Keď už vedieme tému o stravných lístkov, teraz riešim problém, ako zaučtovať, keď celý lístok zaplatí zamestnávateľ... A ako potom rozučtovať dodávateľskú faktúru za stravu? Čo s DPH? Prosím, napíšte mi predkontácie.... Ďakujem!!!!!!!!

Ja prístup k účtu nemám, len zúčtujem, a majiteľ "neposlúcha" . Tak čo s tým teraz na konci roka? Je evidentné, že konečné zostatky nebudú sedieť? Dakujem moc.

Teraz už nič. Treba mu to zdôvodniť tak, aby pochopil dôvody a potom rozhodol .

Tu je táto otázka . Skús cez "rozšírené vyhľadávanie" dať slovo strava, určite nájdeš aj odpoveď. Tu hovoríme o stravných lístkoch = gastrolístkoch.

Mám problém so zostatkom stravných lístkov na konci roku. Ako by som to rozpísala....
Lístky účtujem:
nákup 213/321
zražka zamestnancovi 331/213
príspevok zo SF 472/213
55% do nákladov 527/213
ak to prerátam na 1ks, tak mám účet 213 vyrovnaný.
Ale ako na konci roku? Stravných lístkov mi ostalo na konci roku 10ks /rozdiel medzi nakúpenými a vydanými/ a toto by malo byť aj na 213. My dávame lístky zamestnancom popredu a preto u zamestnancov ostalo ešte 20 lístkov(podľa odpracovaných dní, nemajú na ne nárok za rok 2009), ktoré by sa mali použiť až vďalšom roku, preto ich nemám zaúčtované. Potrebujem nejako zarovnať 213. Ja tam mám teraz zostatok 10ks+20ks. Mám to tam nechať alebo mám zaúčtovať tých 20ks ako 331,472,527/213 alebo ako rezervu 323/213 ?
Alebo ako to riešite na konci roku vy?
Neviem, či som to napísala zrozumiteľne.