Ak mas prijmove doklady od dod. z roku 2003, nemozes nahrat uhradu teraz v 2004.
podla mna treba urobit dodatocne priznanie za rok 2003.

Áno do nákladov /ako úhrada nákladovej DF/ je to možné dať len v roku 2003, teda cez dodatočné DP. Ak to však nestojí za tú prácu a starosti, nahral by som to teraz, ale v tom prípade by to bolo daňovo neuznané, ale aspoň by som si zosúladil záväzky a pokladňu so skutočnosťou.

Podľa všetkého je zjavné, že spoločník (tomu nerozumiem, spoločník je výraz spájajúci sa s s.r.o., ktorá je povinná účtovať v PÚ, takže asi majiteľ), zaplatil faktúry z vlastných peňazí a skutočný výdaj z pokladne firmy bude uskutočnený až teraz. Alebo ste nevykonali fyzickú inventúru pokladničnej hotovosti k 31.12.2003? Pozrite si zákon o účtovníctve, z ktorého ustanovení Vám vyplýva povinnosť urobiť tak 4x ročne (3x v ľubovoľných termínoch, najlepšie podľa vopred prijatých pravidiel v vnútropodnikovej smernici, k 31.12. - teda ku dňu zostavenia účtovnej závierky - aj v JÚ zostavujete závierku, je to nevyhnutné). Takže v JÚ účtujete aktuálne v deň, kedy vystavíte výdavkový pokladničný doklad pre príjemcu hotovosti (majiteľa) výdavok neovplyvňujúci základ dane a zároveň podáte dodatočné daňové priznanie FO za rok 2003. V závierke nič nemeníte.

Pardón, ospravedlňujem sa za toho spoločníka, v tom som nereagovala správne. Vy uvádzate majiteľ, takže je to O.K.

Ďakujem všetkým, potvrdili ste mi môj názor, ale aj tak som tajne dúfala, že sa tomu dodatočnému DP vyhnem.
Ešte podotázka: Mám zmeniť aj vyhlásenie pre Sociálnu poisťovňu a Zdravotnú poisť. - pre vymeriavací základ platieb do fondov? Samozrejme, ešte som tie prvé neodovzdala, veď mám ešte pár týždňov čas!?

Ak podáš dodatočné DP do 30.6.2004, tak vyhlásenie pre poisťovňu musíš už zosúladiť s podaným dodatočným DP. Ak podáš neskôr, tak k tomu dátumu takisto musíš potom zmeniť vyhlásenie pre poisťovňu.