neviem ako je to poprepájané v MRP, v Omega to funguje tak, že účtuješ po riadkoch:
prvý riadok s prepojením na záväzok MD 321 a ďalší riadok s prepojením na pohľadávku dal 311 pričom uvádzaš len účty 321 a 311 .
Nie v jednom riadku , ale v dvoch a odpíše sa aj pohľadávka aj záväzok. Skús to tak aj v MRP , či to nepôjde.

Práveže to tu skúšam a nejde. v jednom riadku musím uviesť aj účet ma dať aj dal. ak to urobím dvakrát, tak mi zostatky nesedia, ale sedí úhrada v knihe daňových dokladoch, ak len raz nieje uhradená pohľadávka aj záväzok, ale len jedno z toho.

Ja to v MRP účtujem cez účet 395, teda konkrétnejšie
321/395 .... 10000
395/311 .... 10000

Vzájomný zápočet pohľadávok a záväzkov účtujem nasledovne:

395/311 interný doklad
321/395 interný doklad.

A pridám aj pár linkov:
http://www.porada.sk/t56752-zapocet-fa-v-pu.html
http://www.porada.sk/t43387-vzajomny-zapocet.html
http://www.porada.sk/t43387-vzajomny-zapocet.html

Tak to idem hneď pozrieť, čo je to za účet, a srdečne ďakujem.

dakujééééém veľmi pekne, som tu nová, a neviem sa tu ešte dobre orientovať,ale pomohli ste mi veľmi....je to super takto exspresne dostať odpovede na to, s čím sa človek mesiac trápi...

Iwett, zápisom 321/311 skutočne stratíš kontinuitu SALDA, ja osobne účtujem
321/378
378/311, v knihe interných dokladov - likv. pohľadávok a záväzkov( Pohoda )
účet 395 je o niečom inom, pokiaľ môžeš, a chceš, účtuj v analitike,
ľahšie sa hľadajú príp. chyby. Zákon o účtovníctve na tom dokonca v niektorých prípadoch aj trvá.
MRP nie je zlý program, ale skús niečo iné a viac sa k nemu nevrátiš. To čo predvádza tento program ani neviem slušne pomenovať, je to moja trpká skúsenosť. Na to prídeš neskôr sama, koľko práce robíš navyše.

Neviem či účet 378 je ten správny. Ja účtujem zápočty cez 395 a to mám odsúhlasené aj auditorkou.

JA v MRP účtujem cez 261.
Čo je to zápočet?
1. niektoré UJ robia "zápočty" cez PPD a VPD. Pohyb je na 211, raz sa mi zvýši, druhý raz sa mi zníži, tu vlastne ani nedochádza k výdavku PP, ani príjmu PP, len sa vymenia doklady. (je to určite bez komplikácií, a nemáme hlavy bôľ s účovaním a rozmýľaním nad účtami)

2. Zápisy 321/311 sa mi nezdajú správne.
- úhradu závazku účujem cez 321/261AU
- úhradu pohľadávky cez 261/311.
Učet 261 AU je nulový. A pohľadávky a závazky sú vypárované.

Ak by išlo o započítanie 5 závazkov s jednou pohľadávkou, cez účet 261 mi to pekne vypáruje.

261-sa používa na preklenutie časového nesúladu medzi vkladmi, výbermi peňazí, šekov, hotovostí a bankovými výpismi....

najsprávnejši sa mi však vidí účet 395.

tak to už som úplne domotaná.......mala som to na 261, preúčtovala som na 395,oba postupy sú správne?

účet 395-vnútorné zúčtovanie je z uvedených možností najsprávnejší. V podstate len rieši problém mnohých SW, ktoré nedokážu korektne spracovať účtovný zápis 321/311.

dakujem veľmi pekne...aj mne sa pozdával viac

Aj podľa môjho názoru z hľadiska "čistoty" účtovníctva pre vyrovnanie záväzku-pohľadávky vzájomným započítaním voči tej istej osobe podľa §364 obchodného zákonníka jedine metodicky správnym zápis 321/311... Všetky ostatné pokusy (tak ako uviedla aj KEJKA) sú vlastne odozvou na nedokonalosť daného sofvéru (a preto apriori nemožno prehlasovať ktorý z nesprávnych postupov je správnejší...)

Možem sa spýtať na základe čoho vôbec môžem účtovať o započítaní pohľadávok? §7 Zákona o účtovníctve mi zakazuje vzájomne započítať a v postupoch som nenašla žiadnu bližšiu info k započítaniu.
Viem, že Obchodný aj Občiansky zákonník započítanie upravuje. ZoÚ všask nie. Podľa čoho postupuješ?
Moc mi pomôže, keď budem vedieť, kde to hľadať.

O započítaní pohľadávok môžeš účtovať na základe zápočtu pohľadávok, a to v súlade s ustanoveniami Obchodného zákonníka

O započítaní pohľadávok sa učtuje na základe dokladu- dohody o vzájomnom započítaní pohľadávok (napr. cez interné doklady).

Citujem z knihy Podvojné účtovníctvo podnikateľov (Ing. Cenigova)

Vzájomné vyrovnanie (započítanie) pohľadávok a záväzkov voči tej istej fyzickej alebo právnickej osobe je formou úhrady, tzn. nejde o porušenie §7 odst. 6 zákona, ak pred započítaním boli samostatne zaúčtované pohľadávky na príslušných účtoch pohľadávok a samostatne boli zaúčtované záväzky na príslušných účtoch záväzkov. Podľa § 364 Obch. zák. na základe dohody strán možno započítať akékoľvek vzájomné pohľadávky.

Ďakujem pekne, presne to som potrebovala vedieť.

Chcem sa len ujistiť či som to správne pochopila: Dohodli sme sa s odberateľom že mu znížime na základe reklamácie faktúru o 529,58 € tak som vystavila dobropis na túto sumu a zaúčtovala: -441,32 311/602
-88,26 DPH 311/343
a teraz neviem vystavila som vzájomný zápočet na 529,58€ ta tú faktúrovanú sumu a tým mám by som to mala mať uhradené a to som účtovala cez interný účet
395/311 môžem to takto účtovať?
Ďakujem za radu

Už som si našla jednu chybu: dobropis účtujeme +441,32 602/311 a +88,26 343/311 ale čo stou úhradou respektíve úhradu nemám ale vzájomný zápočet ak dám 395/311 tak mi to tam stále zostáva ako zostatok.

Ahojte, prosím vás pomôžte mi prosím. Ešte som nemala takýto prípad tak preto si stým neviem rady. Tak ešte raz: Vystavila som dobropis (bola to reklamácia-dohoda pre odb.a dod. že mu zníži o sumu ktorú mu bol ešte dlžný). Vystavený dobropis a zaúčtovaný:
311/602 -1582,99
311/343 -300,77 (19%) bolo to z roku 2010
311/395 +1883,76

na začiatku roka som mala účtované pod ARCH účtované v roku 2010 fak.vystavená:
211/324 úhr. zálohy 3000,00
324/311 preúčtovanie zálohy 3000
311/602 4104,00 dodanie služieb+materiálu
311/343 779,76 DPH

a v roku 2011 som potom zaúčtovala
395/311 (dobropis) viď hore - zápočet (bez poklad.dokladu) 1883,76

Prosím Vás mám to zaúčtované dobre?