Zavrieť
Upraviť
Hlavné
- Auto Moto [x]
- Cestovanie [x]
- Deti [x]
- Domácnosť [x]
- Elektronika [x]
- Foto [x]
- Hoby [x]
- Hudba [x]
- Iné [x]
- Kaviareň Porady [x]
- Kultúra [x]
- Mobily a Tablety [x]
- Móda [x]
- Mzdy a personalistika [x]
- Neziskové organizácie [x]
- Počítače [x]
- Podnikanie [x]
- Porada (o stránke Porada) [x]
- Právo [x]
- Recenzie [x]
- Recepty [x]
- Software [x]
- Stavba [x]
- Šport [x]
- Účtovníctvo a dane [x]
- Vzdelávanie [x]
- Záhrada [x]
- Zdravie [x]
- Zvieratá [x]
Otázku
Pravidlá
Položte novú otázku, ak:
- Potrebujete odpoveď (na diskusiu slúžia Debaty).
- Ste nenašli odpoveď cez vyhľadávanie
Tip
Pravidlá a tipy
Vaše rady, tipy a vedomosti!
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Zdieľaj link
Pravidlá a tipy
Zdieľajte s nami link na články z iných webov.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Sledovať
Oprava faktúry za služby - strono či dobropis ?
Sme štvrťročný platiteľ DPH. Vystavujeme faktúry za služby (položkovite). V mesiaci 4/08 sme vystavili faktúru mesačnému platiteľovi DPH s niekoľkými položkami služieb. V júni nám ju vrátil na opravu (jedna položka bola omylom duplicitne faktúrovaná, ale služba dodaná len 1x). Myslím, že vzhľadom na to, že je mesačný platiteľ DPH, tak túto faktúru už zaevidoval do 4/08 alebo 5/08 a uplatnil si odpočítanie z danej faktúry. Faktúru už uhradili v plnej výške v 4/08. Ako máme správne opraviť faktúru? Volila som dobropis na predmetnú položku s dátumom dodania 13.6.08 (najskorší možný dátum v poradí) a v dobropise - daňovom doklade sme uviedli "Oprava základu dane (dobropis) k dokladu č. (č.pôvodnej fa)" a položky + do poznámky "V pôvodnej faktúre č.....bola duplicitná položka č......+ text, faktúrované bolo 2x, dodané len 1x." plus sme pripli kópiu pôvodnej faktúry. My sme Q.platitelia, preto u nás sa rozdiel prejaví v tom istom období - 2q/08. Bude to v poriadku?
Ďakujem.
Ďakujem.
Naposledy upravil Betina2 : 29.06.08 at 15:12
Hľadať v debate
človiečik
Betina2 
daňový poradca, audítor
Tak ako uvádza Vladimír Ozimý nejde o opravu základu dane podľa § 25 ZDPH ale o opravu chyby. Dátum dodania na "opravnom doklade" by mal byť rovnaký ako pri dodávke ... nedošlo k novým skutočnostiam pri pôvodnej dodávke, iba k oprave chyby.
A čo sa týka obchodného partnera:
- môže mať problém ak uplatnil odpočítanie dane z niečoho, z čoho daňová povinnosť nevznikla. To nie je správne.
A čo sa týka obchodného partnera:
- môže mať problém ak uplatnil odpočítanie dane z niečoho, z čoho daňová povinnosť nevznikla. To nie je správne.
§25
Oprava základu dane
(1) Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa opraví
a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení dodávky tovaru,
b) pri znížení ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti,
c) pri zvýšení ceny tovaru alebo služby.
Ako sa prosim postupuje ak sme nadobudli službu zo zahranicia v 2Q (30.6.2011) - podalo sa DP DPH so samozdnanenim.
Cca 20.7.2011 (3Q) nam listom doslo, ze dobropisuju cast sumy, a ze celkova suma je nizsia, nech uhradime iba cast FA. Uhradena bola nizsia suma.
Ako sa postupuje v takychto pripadoch?
Ďakujem.
Oprava základu dane
(1) Základ dane pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa opraví
a) pri úplnom alebo čiastočnom zrušení dodávky tovaru alebo služby a pri úplnom alebo čiastočnom vrátení dodávky tovaru,
b) pri znížení ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti,
c) pri zvýšení ceny tovaru alebo služby.
Ako sa prosim postupuje ak sme nadobudli službu zo zahranicia v 2Q (30.6.2011) - podalo sa DP DPH so samozdnanenim.
Cca 20.7.2011 (3Q) nam listom doslo, ze dobropisuju cast sumy, a ze celkova suma je nizsia, nech uhradime iba cast FA. Uhradena bola nizsia suma.
Ako sa postupuje v takychto pripadoch?
Ďakujem.
Dobrý deň, chcem sa s vami poradiť:
Na základe zmluvy o prenájme sme prenajali osobné mot.vozidlo, partnerovi sme faktúrovali mesačný prenájom + DPH, ktorú sme mesačne odvádzali. Vzhľadom k tomu, že od mája neplati, sme mu vozidlo odobrali - faktúry však zostali neuhradené a pravdepodobne ich už ani nikdy neuhradí.
Môžem k uvedeným faktúram vystaviť storno faktúr a nárokovať si DPH späť?
Prípadne mi prosím poradte čo mám spraviť. Storno, dopropis, opravne DP?
Ďakujem za každú odbornú radu.
Na základe zmluvy o prenájme sme prenajali osobné mot.vozidlo, partnerovi sme faktúrovali mesačný prenájom + DPH, ktorú sme mesačne odvádzali. Vzhľadom k tomu, že od mája neplati, sme mu vozidlo odobrali - faktúry však zostali neuhradené a pravdepodobne ich už ani nikdy neuhradí.
Môžem k uvedeným faktúram vystaviť storno faktúr a nárokovať si DPH späť?
Prípadne mi prosím poradte čo mám spraviť. Storno, dopropis, opravne DP?
Ďakujem za každú odbornú radu.
Ďakujem za odpoveď - doplním bola to zmluva o prenájme mot.vozidla s následným odkúpením ( samozrejme po splnení všetkých podmienok - úhradení faktúr).
Zákazník v máji prestal platiť (naša chyba, že sme mu auto nechali a vystavovali ďaľšie faktúry).
Vzhľadom k tomu, že len sľuboval, že zaplati a neplatil, sme mu auto v septembri odobrali a mne ostali a už navždy ostanú nezaplatené faktúry.
Uvedené auto chceme samozrejme predať. Myslela som, že keď sa nám vlastne tovar vrátil späť, môžem použiť storno pôvodnej faktúry. Takto si odvedenú DPH vrátim naspäť a zákazník, ktorý si DPH nárokoval by ju mal vrátiť DÚ.
Inak svoje peniaze a vladtne odvedenú DPH neuvidím.
Vyveďte ma z omylu, ak rozmýšlam zle.
Ešte raz ďakujem.
Zákazník v máji prestal platiť (naša chyba, že sme mu auto nechali a vystavovali ďaľšie faktúry).
Vzhľadom k tomu, že len sľuboval, že zaplati a neplatil, sme mu auto v septembri odobrali a mne ostali a už navždy ostanú nezaplatené faktúry.
Uvedené auto chceme samozrejme predať. Myslela som, že keď sa nám vlastne tovar vrátil späť, môžem použiť storno pôvodnej faktúry. Takto si odvedenú DPH vrátim naspäť a zákazník, ktorý si DPH nárokoval by ju mal vrátiť DÚ.
Inak svoje peniaze a vladtne odvedenú DPH neuvidím.
Vyveďte ma z omylu, ak rozmýšlam zle.
Ešte raz ďakujem.
audítor, účtovník, odborný poradca ...viac
áno, rozmýšľaš zle. Auto ste odobrali v seúptembri, za september faktúru už vystavovať nemusíš, resp. by si ju mohla stornovať, skoršie emsiace však nie. Dôvod neobstojí, že nebude fa uhradená, je iný problém, stornom sa to nerieši.
Ďakujem za odpoveď.
Myslela som že môžem použiť § 25 ods.1 písm.a zákona o DPH, kde sa píše že pri úplnom vrátení tovaru sa vykoná oprava základu dane. Vystavím dobropis ako daňový doklad s poradovým číslom a mínusovým znamienkom k pôvodnému číslu faktúry.
A nakoniec po vyhotovení a zaúčtovaní dobropisu , pohľadávku a dobropis vypárujem .
Myslela som že môžem použiť § 25 ods.1 písm.a zákona o DPH, kde sa píše že pri úplnom vrátení tovaru sa vykoná oprava základu dane. Vystavím dobropis ako daňový doklad s poradovým číslom a mínusovým znamienkom k pôvodnému číslu faktúry.
A nakoniec po vyhotovení a zaúčtovaní dobropisu , pohľadávku a dobropis vypárujem .
?
Dobrý deň, chcem sa s vami poradiť:
Na základe zmluvy o prenájme sme prenajali osobné mot.vozidlo, partnerovi sme faktúrovali mesačný prenájom + DPH, ktorú sme mesačne odvádzali. Vzhľadom k tomu, že od mája neplati, sme mu vozidlo odobrali - faktúry však zostali neuhradené a pravdepodobne ich už ani nikdy neuhradí.
Môžem k uvedeným faktúram vystaviť storno faktúr a nárokovať si DPH späť?
Prípadne mi prosím poradte čo mám spraviť. Storno, dopropis, opravne DP?
Ďakujem za každú odbornú radu.
Vzhľadom k tomu, že mi nejde pripojiť odpoveď z DR SR na moju otázku prepíšem ju a ešte raz poprosím o názor:
Na základe vášho dopytu podané prostredníctvom internetu Vám DR SR oznamuje následovné:
Ak dojde k zrušeniu dodávky tovaru alebo služby, alebo k vráteniu dodávky tovaru, alebo k zníženiu ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti, alebo k zvýšeniu ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti, opravi sa pôvodný základ dane pri dodaní tovaru alebo služby v tuzemsku alebo pri intrakrakomunitárnom nadobudnutí tovaru. Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným ZD a rozdiel medzi pôvodnou daňou aopravenou daňou sa uvedú v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane.
Dodávateľ pri dodatočnom znížení ceny opraví základ dane a vyhotoví pre svojho odberateľa doklad podľa §75 ods.7 o znížení pôvodného základu dane a dane.
Takže toto mi odpísali z odboru služieb pre verejnosť a ja v tom chcem vidieť, že môžem stornovať alebo dopropisovať faktúry, ktoré sme za 4 mesiace vystavili, odviedli DPH, ale nikdy ich nebudeme mať zaplatené.
Prosím napíšte mi čo si o tom myslíte.
Ďakujem.
Dobrý deň, chcem sa s vami poradiť:
Na základe zmluvy o prenájme sme prenajali osobné mot.vozidlo, partnerovi sme faktúrovali mesačný prenájom + DPH, ktorú sme mesačne odvádzali. Vzhľadom k tomu, že od mája neplati, sme mu vozidlo odobrali - faktúry však zostali neuhradené a pravdepodobne ich už ani nikdy neuhradí.
Môžem k uvedeným faktúram vystaviť storno faktúr a nárokovať si DPH späť?
Prípadne mi prosím poradte čo mám spraviť. Storno, dopropis, opravne DP?
Ďakujem za každú odbornú radu.
Vzhľadom k tomu, že mi nejde pripojiť odpoveď z DR SR na moju otázku prepíšem ju a ešte raz poprosím o názor:
Na základe vášho dopytu podané prostredníctvom internetu Vám DR SR oznamuje následovné:
Ak dojde k zrušeniu dodávky tovaru alebo služby, alebo k vráteniu dodávky tovaru, alebo k zníženiu ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti, alebo k zvýšeniu ceny tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti, opravi sa pôvodný základ dane pri dodaní tovaru alebo služby v tuzemsku alebo pri intrakrakomunitárnom nadobudnutí tovaru. Rozdiel medzi pôvodným základom dane a opraveným ZD a rozdiel medzi pôvodnou daňou aopravenou daňou sa uvedú v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie, v ktorom sa vyhotovil doklad o oprave základu dane.
Dodávateľ pri dodatočnom znížení ceny opraví základ dane a vyhotoví pre svojho odberateľa doklad podľa §75 ods.7 o znížení pôvodného základu dane a dane.
Takže toto mi odpísali z odboru služieb pre verejnosť a ja v tom chcem vidieť, že môžem stornovať alebo dopropisovať faktúry, ktoré sme za 4 mesiace vystavili, odviedli DPH, ale nikdy ich nebudeme mať zaplatené.
Prosím napíšte mi čo si o tom myslíte.
Ďakujem.
Sleduj porady, ktoré by vás mohli zaujímať
32
Ako prispievať do debát
Zoznámte sa s novými pravidlami.Otázky nezadávajte do debát.
- sú v rámci debaty stratené
- nedajú sa dostatočne ľahko dohľadať
- majú menej odpovedí
- odpovede sa miešajú s debatou
Debaty slúžia na voľnú diskusiu.
Pokračovať v diskusii
Copyright © PORADA.sk, s.r.o. - žiadna časť stránky nemôže byť rozširovaná, alebo reprodukovaná bez predchádzajúceho súhlasu
