Ja sa snažím v bankovom výpise okrem poplatkov a prípadne nákupu PHM neúčtovať priame náklady. Takže pripájam sa na stranu ID.

hej, tútu firmu som zdedila a teraz vlastne skúmam čo bolo a čo nebolo urobené, a kedže v bank. výpise to je takže 345/221 ale tomu by mal predchádzať ten predpis čo som uviedla.

dík, len som si to chcela overiť, musím to doplniť.

No, ak máš výpis zaúčtovaný 345/221, tak nie je čo riešiť - musíš urobiť predpis, lebo inak by Ti to ostalo visieť na 345, nehovoriac o tom, že by si sa pripravila o pekné náklady.

porad mi pls. ešte, v minulom roku bola vytvorená rezerva na nevyčerp. dov. a v januári 05 celá rozpustená do výnosov 323/652 a teraz si neviem rady ako zaúčtovať náhradu za starú dov. 521 / čo?

Ja to účtujem ako aj normálnu dovolenku 521/331 - ono sa Ti to približne skompenzuje s tou 652-kou.

Ty si musíš vynulovať účet 323, zaúčtuj : MD 521/D 323. Nič sa ti samé nevykompenzuje, musíš si to preúčtovať.

ano, ved je vynulovaný, naprv bola tvorená rezerva na starú dovolenku na 323. Potom som preúčtovala celú rezervu z 323 do výnosov. Takže 323 mám vynulovanú. A teraz ked zamestnanci čerpajú starú dovolenku som v koncoch. Kam zaúčtovať tú mesačnú alikvotnú čiastku? 521 / 331 ???

Prečo si ju v januári dala celú do výnosov?
Ja čerpám každý mesiac rezervu a účtujem do výnosov.

ved už som zbadala, že je zle, v hlavnej firme to tak robím, ale ked som prebrala aj tuto druhu akosi som zblbla a dala na "zlu" (neviem, možno nie) radu a teraz neviem čo s tým, či je to dobre a tak, ale už je to zaúčtované...

nie je to zle...na začiatku roka preučtovať rezervu 323/652 a počas roka riadne dovolenku na 521. Tak to uvádza aj Cenigová aj naša auditorka.

Ja to po porade s danovym poradcom uctujem taky tak a viem, ze vela uctovnikov to riesi prave takto a nejak sa nad tym nepozastavuje...

takže riadna dovolenka 521 / 331 ??

Čerpanie dovolenky u nás dávame na 521/331 priamo pri účtovaní miezd a rezervu rozpúšťame 323/652 síce na konci roka ale myslím, že nie je problém ani ak sa rozpustí na začiatku. Najčistejšie je hádam rozpúšťať ju postupne podľa skutočne čerpanej starej dovolenky avšak tu sa zas múže stať, že ak sú výkyvy v priemerke tak ostane nejaký zbytok starej dovolenky a rezervy už ani koruna takže myslím, že najlepšie je rozpustiť ju po dočerpaní celej starej dovolenky ako zákonnú rezervu 323/562.

Asi si myslel (a) 323/652, nie 562.