pozri si príklady ako to riešil pán gorilla zo svidníku

Dakujem pekne za tip. Tuto temu som uz pozerala, tam je rieseny prijaty dobropis pri sluzbach a tovaroch podla §8 a§9, ja potrebujem poriesit prijaty dobropis na sluzby podla §69 ods. 3. Alebo iba zle citam temu, mozno som si tam nieco nevsimla, skus ma navigovat...

treba prečítať aj poučenie k dp dph:

Riadok 26 - rozdiel pôvodného a opraveného základu dane podľa § 25 ods. 1 až 3 zákona pri dodaní tovaru alebo služby a pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu. Základ dane sa označí znamienkom mínus, ak sa znížil základ dane, a znamienkom plus, ak sa zvýšil základ dane. Tento riadok sa vyplní aj v prípade, ak nadobúdateľ pri nadobudnutí tovaru z iného členského štátu použil identifikačné číslo pre daň pridelené v tuzemsku a tovar bol prepravený do iného členského štátu, a tento nadobúdateľ zdanil nadobudnutie tovaru v členskom štáte, v ktorom sa skončila preprava alebo odoslanie tovaru (§ 17 ods. 3 zákona).
Pri oprave základu dane sa použije sadzba dane platná v čase vzniku daňovej povinnosti.

a

43.Riadok 28 – suma dane, o ktorú sa opravuje odpočítaná daň podľa § 53 zákona nadväzuje na opravu základu dane podľa 25 ods. 1 až 3 zákona, odpočítaná daň pri dovoze tovaru, odpočítaná daň pri krádeži tovaru, pri ktorom platiteľ dane odpočítal daň, a odpočítaná daň v prípade opravy sadzby dane. Údaj o dani v daňovom priznaní sa označí znamienkom mínus, ak sa zvyšuje odpočítaná daň, a znamienkom plus, ak sa znižuje odpočítaná daň.
Ak platiteľ dane opravuje základ dane a daň podľa bodov 41 a 42 pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu alebo pri dodaní tovaru alebo služby, keď je povinný platiť daň nadobúdateľ tovaru alebo príjemca služby, opraví aj odpočítanú daň. Opravu odpočítanej dane vykoná v zdaňovacom období, v ktorom obdržal doklad o oprave základu dane.

Srska, poučenie som čítala ako prvé. V téme ktorú si mi odporučila je príklad od p. Ing. Heleny Kováčikovej. Tam na strane 68 je uvedený príklad presne na prepravnú službu a dobropis k nej. Podľa Ing. Kováčikovej sa má tento dobropis uviesť do riadku 26 a 27. Potom na strane 74 toho istého materiálu je ten istý prípad poznačený aj do riadku 28, v novom DPH priznaní.
Z toho mi vychádza, že dobropis k fa ktorá podlieha samozdaneniu sa má uviesť tak v riadku 26+27, ako aj v riadku 28. Otázku na poradu som zadávala preto, aby mi to niekto potvrdil, resp. vyvrátil. Ozaj som sa snazila prestudovat materialy, ktore su dostupne, ale nie je mi jasne do ktoreho riadku to dat. Mozno zle citam, zle chapem poucenie k dph alebo priklad od Ing. Kovacikovej... ale ista si stale nie som.

potvrdzujem, fa ktorá podlieha samozdaneniu sa má uviesť tak v riadku 26+27, ako aj v riadku 28.

A týka sa to aj služieb z EÚ? Ja tam všade vidím len opravu základu dane nadobudnutie tovaru z EÚ, ale služby nie.

Týka sa to aj služieb

zdravím, prosím, aj riadna fa podliehajúca samozdaneniu, alebo len opravná? Ja som dala aj riadnu...s plusovým znamienkom, a s mínusom som tam dala tuzemské dobropisy, od dodávateľa. Dobropisy-tuzemské, ktoré sme vystavili my som riešila ako doteraz cez r. 3 a 4. Nevedela som sa odkontrolovať, prerábajú mi PC, takže vypĺňam tlačivo ručne. Ďakujem.

Kedže uvedené riadky sú určené pre dbp. tak riadne faktúry dávame tam, kde doteraz.

Ďakujem pekne, ešteže s tým DP čakám....takže len došlé dps, tuzemské, aj tie čo podliehajú samozdaneniu, a ešte sa spýtam, že či tuzemské dps aj na r.28? Tam som ich nedala, lebo sú za nedodaný tovar, nie je to oprava sadzby dane

na nedodaný tovar nemohi byť vystavené faktúry!!!
ak šlo o faktúry k platbám, tak bez vrátenia peňazí nemohli byť vystavené dbp.
Je to nejaké divné.
Ak nedošlo k plneniu=dodaniu, tak potom by som tie tzv.dbp. dala tam, kde sú aj faktúry, lebo ako správne píšeš, nejde o korektnú opravu faktúry=dodania.

Neuplne som sa vyjadrila, napr.prišla fa s tovarom, pri preberaní sa zistilo, že časť tovaru je napr.poškodená, alebo ho zabudli pribaliť, ale na faktúre figuruje, takže firma potom k danej fa vystaví dobropis, nezvyknú to riešiť dodatočným doručením chýbajúceho tovaru. Tovar sa od nich berie pravidelne, takže to čo chýba pošlú ešte raz s ďalším tovarom na ďalšej faktúre. Ďakujem za trpezlivosť.

jasne, v takom prípade ide o opravu základu dane, nie o opravu sadzby, správne. Ja by som to brala ako riadny dbp. a dala do novourčených riadkov......

Ďakujem pekne, dala som na r.26 a 27 mínusom /základ dane sa znížil/, len som nebola istá, či aj do r.28, tam som to nedala. Dnes mi už hádam spojazdnia PC a budem mať aspoň e-dane na kontrolu, veľká vďaka.
Doplňam, že som asi všetko doplietla, teraz mi došlo, že ten §25 sa týka dodania, teda, keď ja vystavujem dobropis!!!! A ten, ktorý dostanem ja od dodávateľa ide na riadok 28 plusom!!!Ach jaj, vidieť, že je piatok....

Môžete mi prosím poradiť ako je to v prípade, že som vyhotovila dobropisy, ktoré sú podľa par. 43 a par.46,47,48ods.8 oslobodené od dane? (vývoz do EÚ a vývoz do 3.štátov). Do akých riadkov DP sa to bude uvádzať? Uvediem len v riadku 26 základ dane mínusom? Vopred ďakujem za pomoc.

dobry den, chcela by som vas poprosit o radu,
- dosly dobropis tuzemsky (znizenie ceny)od dodavatela - riadok 26,27 plusom
- preplatok za energie - riadok 26,27 plusom
alebo maju ist obe len do riadku 28 plusom, pretoze riadky 26,27 sa pouzivaju len ak ide o zahranicneho dodavatela?

vystaveny dobropis odberatelovi (tuzemsko) (zmena mnozstva),
vystaveny tarchopis odberatelovi (tuzemsko) - tieto idu tak ako v minulosti do riadku 3,4 ako keby normalne vystavene faktury len s minusovym znamienkom?
som z toho riadne dopletena, snazila som si precitat o tom vsetky poucenia, rady, ale akosi mi to nedochadza.....takze budem vdacna za vase rady.
DAKUJEM

manuál

Zdravím, mňa to presne takto domotalo...tak som sa z toho vysomárila, že došlý tuzemský dobropis už nie do r.20,21, ale do r.28 plusom. A vystavený dobropis či už tuzemský, alebo zahraničný, do r.26 a 27 minusom, lebo znižujem základ dane. Dúfam, že takto lopatisticky to treba....pekný deň

ospravedlnujem sa, ale nevsimla som si odpoved od srsky. z toho odkazu mi vychadza ze dosle dobropisy a tarchopisy r. 28
vystavene dobropisy a tarchopisy r. 26,27

srska - skvele pomenovanie odkazu "manual"

DAKUJEM dufam, ze moj mozog to uz teraz spracoval spravne (vid.vyssie)

Teda došlé aj vyšlé dobropisy a ťarchopisy, neuvádzam už nikde inde, len do riadkov 28,26,27??? čiže do riadkov 03,02, poprípade 16,15, alebo 21,23 už doprobisy a ťarchopisy vobec neuvádzam...dakujem za potvrdenie alebo vyvratenie mojho tvrdenia =)