Jankaaa
Ak mi príde ZF a ja ju uhradím je to VNZD alebo VOZD. Mala som to zaúčtované ako VOZD, ale tu na porade som sa dozvedela, že je to VNZD, tak som si to všetko pekne preúčtovala a potom keď mi došla FA, tak som si ten výdavok preúčtovala z VNZD na VOZD. Takže prosím všetkých ako to má vlastne byť?
Janka viem , že sa tu na porade veľa popísalo o zálohových faktúrach . To ako s nimi naloží a ako ich účtuje , je každého osobný problém . Ak príde zálohová fa o ktorej viem čoho sa týka , kedy bude plnenie uskutočnené a ostatné náležitosti a hlavne byť informovaná o priebehu celej problematiky tak spravím nasledovné :
Prijatá zálohová faktúra - / dôležitá pre mňa ...nie je to poradca atď./ zaevidujem ju do záväzkov / hovorím o JÚ / . Keď príde na rad úhrada a sú peniažky uhradím a na základe bankového výpisu zaúčtujem do VOZD . Po prijatí ostrej faktúry / ktorá je vystavená v deň prijatia mojej platby od dodávateľa/ vysporiadam v peňažnom denníku len DPH , aby mi nenavyšovala príjem ovplyvňujúci ZD , ale ju preúčtujem na DPH - príjem NZD .
Takto isto spracovávam aj vyúčtovaciu fa . Samozrejme , že si píšem poznámky , čoho sa týka a aj ktorá zálohová fa je súčasťou účtovného prípadu .
Samozrejme , že som opatrná hlavne na konci roka , tam rozlišujem zálohové fa .
Toto je môj postup a nepíšem ho preto , aby sa toho niekto pridržiaval , ale len pre informáciu . Kto a ako bude postupovať je jeho rozhodnutie . Som presvedčená o tom , že mojim postupom nič neporušujem , ale samozrejme ešte raz sa opakujem , že beriem zreteľ hlavne prechod december-január .