Julča Albo,
celkom som Ti nerozumela. Podľa mňa je daňový doklad k zálohe faktúra. Alebo sa mýlim? Čo si potom myslel tým vyúčtovacím dokladom?
Príklad:
20.09. úhrada 100.000,- ako záloha za tovar. Dodávateľ vystaví doklad na uplatnenie dph s dátumom 20.09. s rozpisom 84.033,60 (základ dane) + 15.966,40 (DPH).
Alternatíva A
28.09. dôjde k dodaniu tovaru za 120.000,- + DPH. Dodávateľ vystaví vyúčtovaciu faktúru nasledovne
120.000,- základ dane
22.800,- DPH
-84.033,60 odpočet zálohy
-15.966,40 odpočet vyúčtovanej DPH zo zálohy
K úhrade 42.800,- Sk.
- celú dph si uplatníš v 3.Q
Alternatíva B
05.10. dôjde k dodaniu tovaru za 120.000,- + DPH. Dodávateľ vystaví vyúčtovaciu faktúru nasledovne
120.000,- základ dane
22.800,- DPH
-84.033,60 odpočet zálohy
-15.966,40 odpočet vyúčtovanej DPH zo zálohy
K úhrade 42.800,- Sk.
- rozdiel v DPH vo výške 6.833,60 uplatníš v 4.Q