Zdenka1980 Neviem ako riešiť tieto problémy z pohľadu DPH. Uvediem príklad. V 6/2011 nám prišiel tovar z iného členského štátu (Taliansko) od firmy, ktorá je platcom DPH a má pridelené IČ DPH. Ale fakúktúra aj po urgenciách nám prišla povedzme až 8/2011. V podstate malo ísť o samozdanenie. Ako to mám zaúčtovať? Možem ju zaúčtovať až v 8/2011 ako samozdanenie? Alebo musím podať opravné daň.priznanie za 6/2011, kde daň priznám a v 8/2011 daň odpočítam. To ale za 6/2011 budem musieť daň doplatiť a hrozí mi penále. A toto sa nám stáva často, že nám faktúra príde oneskorene až po DPH a nedokážem toto nijako ovlivniť.Predsa za to nebudem estě doplácať.
Prosím o radu ako toto riešiť. Ďakujem
Aký máte dátum na FA za prijatý tovar 6/2011
Pr:
Fa vystavená 6/2011. DP 6/2011
Fa vystavená 14.7.2011 DP 7/2011
Fa vystavená 1.8.2011 DP 7/2011 (konkrétne 15.7.2011)
Nárok na odpočítanie DPH:
Ak FA prišla reraz, t.j. 12.8.2011- mám nárok na odpočítanie DPH v mesiacoch
7-12/2011.
Ak by FA prišla 26.8.2011-mám nárok na odpočítanie 8-12/2011.
Záver: Je potrebné urobiť DDP, závisí, aký je deň vystavenia FA od IT, ak bola FA vystavená do 30.6.2011.
Ak bola FA vystavená 7/2011 a dátum dodania je 6/2011, DP idem roiť práve teraz za 7 mesiac, - t.j. riadne DP.