doplním JankaO:

Od októbra 2012 vstupuje do platnosti nový zákona č. 246/2012 Z.z., podľa ktorého sa musí na faktúrach uvádzať text “Dátum vzniku daňovej povinnosti”; ... takže doteraz uvádzané “Dátum dodania tovaru/služby” by sa malo nahradiť novým znením, resp. uvádzať oboje...

Termín "zdaniteľné plnenie" zákon o DPH nepozná. Je povinnosť zaplatiť daň a nika.sum uvádza správne riešenie. T. j. dňom prijatia platby a dňom poskytnutia služby.

Zdaniteľné plnenie je dátum prijatia zálohy na službu- 24.9.
Fakturujeme vám ubytovanie v sume 417,60, ZD 348,-. daň..69,60..odpočet zálohy 300.- ZD 250.- daň 50.-
K úhrade 117.60.

Ja by som dala na vyuctovaciu fa sumu celkom minus zaplatena zaloha, k uhrade
Prva fa je k prijatemu preddavku,zdan.pln.Ok. Druha datum dodania sluzby 7.10., zdsn.pln. Ok.

Ahoj Nika, mohla by si mi to názorne ukázať, na základe mojich údajov ?

ďakujem.

Služby : Základ dane DPH 20 Spolu €

Dofakturujeme Vám za ubytovanie v termíne
04.10.12 – 07.10.12 348,00 € 69,60 € 417,60 €

uhr. záloha dňa 24.09.2012 - 250,00 € -50,00 € - 300,00 €

98,00 € 19,60 € 117,60 €


K úhrade : 117,00 €


Rekapitulácia DPH : Základ dane : 98,00 €
DPH 20 % : 19,60 €
Oslobodené od DPH :
Spolu : 117,60 €

Ako potom mám vystaviť vyučtovaciu fa - odpočítať iba zálohu, keď k tejto zálohe som vystavila daňový doklad?

Tweety ti vystavila fa na celú poskytnutú službu, v tejto vyúčtovacej fa aj odpočítala zálohovú fa.......
už nič viac nefakturuješ........finito....

Služby : Základ dane DPH 20 % Spolu €

Faturujeme Vám za ubytovanie v termíne
04.10.12 – 07.10.12 348,00 € 69,60 € 417,60 €

záloha -250,00 € - 50,00 € - 300,00 €
98,00 € 19,60 € 117,60 €


K úhrade : 117,60 €



Rekapitulácia DPH : Základ dane : 98,00 €
DPH 20 % : 19,60 €
Oslobodené od DPH :
Spolu : 117,60 €

Tatko je to správne ?

Nie, nie je, napísala som ako to máš fakturovať, fakturuješ celé ubytovanie s odpočtom zálohy aj dph.

Nejak mi to nepáli, vo faktúre som opravila zdaniteľné plnenie na 24.09.2012

fakturovala som celú sumu za ubytovanie

ZD 348,00 € DPH 20 % 69,60 € = 417,60 €

- 250,00 € - 50,00 € = -300,00 €


98,00 € 19,60 € = 117,60 €


K úhrade : 117,60 €

Teraz neviem ci uz je pokrocila hodina, ale nechapem. Najprv musela vystavit fakturu na prijatu zalohu 250+50Dph, zdanit.pln. 24.9.. Potom po dodani sluzby ubytko az v 10.mes., takze by malo byt vystavena faktura so zdan.pln.datum dodania 7.10. Suma 348+69,6 dph
Odpocet zalohy -250 -50 dph
Suma na uhradu 117,60
Alebo sa mylim?

Ahoj Nika, pýtala som sa auditorky a ona mi potvrdila, že nakoľko záloha prišla v 9 mesiaci, daňový doklad a zdaniteľné plnenie je 24.09.2012, služba - ubytovanie sa uskutočnila v 10 mesiaci, daňový doklad a zdaniteľné plnenie je 07.10.2012, presne tak ako si napísala.

Nemôžu byť dve zdaniteľné plnenia.

Ale ved ona musela zo zakona vystavit fakturu k prijatej platbe, cize k zalohe ktoru jej zaplatili 24.9., po uskutocneni pobytu musela urobit vyuctovaciu fakturu, kde odpocitala zalohu. A sluzba predsa bola uskutocnena 7.10. Ak by dala zdanit.plnenie 24.9. tak potom by musela byt cela DPH odvedena uz v 9.mesiaci ale predsa ona dovtedy neprijala celu sumu a ani neuskutocnila sluzbu.

mas pravdu, je to z minulosti zauzivane, aj na fakturach je teraz danova povinnost a datum dodania.

Dobrý deň,

Dostala sa mi do rúk faktúra za stav. práce:
vystavena : 03.02.
daňová povinnosť: 03.02.
dátum dodania: 31.01.

Nemusí tam byť rovnaký dátum - dátum dodania a daň. povinnosť ?

Dobrý deň,

chcela by som sa opýtať na dátum dodania služby.
Vystavujem faktúru ako neplatca DPH za ubytovacie služby.

1. V popise mám uvedené "ubytovanie od 21.03. 2013 do 24.03.2013". Dátum vyhotovenia faktúry je 21.03.2013 a dátum dodania služby mám uviesť 21.03.2013 alebo 24.03.2013, alebo dátum dodania služby nemusím uviesť, lebo je zhodný dátumom vyhotovenia faktúry.

2. Čo v prípade keď vystavujem faktúru za ubytovanie 06.01.2013 za "ubytovanie od 09.02.2013 do 16.02.2013. Dátum vystavenia bude 06.01.2013 a dátum dodania služby musím uviesť 09.02.2013 alebo ako neplatca ho uvádzať nemusím?

Ďakujem

Neplatca DPH neuvádza dátum vzniku daňovej povinnosti.

Ďakujem