Nikto sa s tým nestretol? Neporadíte?

31 videní a nikto sa nevyjadrí?

ten kto vymyslel skontá a bonusy, tak toho by som dala..... ale už to je, tak sa s tým musíme nejako popasovať. Ja to robím nasledovne (ale nie som si istá či to je správne)

- 311/548

- 311/343 (dph výstup).

Robím to s DPH, nakoľko napr. BILLA vystavuje na skontá daňové doklady a mám to v podstate odobrené i dańovým poradcom.
Tá 548 je z toho dôvodu, že klientka si to praje na tom účte, ja by som radšej ponižovala 604, ale zahraničné firmy majú aj "zahraničné" požiadavky.

Sany, ja s tým žiaľ nemám žiadnu skúsenosť. Ale ak si sami od seba uplatnili bonus , teda ak to nemáte v nejakej zmluve dohodnuté, žiadala by som faktúru riadne doplatiť.

Máme to práveže v zmluve dohodnuté (to je presne to, čo ma vytáča, že im máme dávať nejaké bonusy za to, že nám láskavo zaplatia v termíne splatnosti - bez toho tieto hnusné reťazce s Vami nebudú obchodovať). Ide o to, že doteraz sme normálne vystavili dobropis na uvedenú čiastku, čiže -311/-604 a -311/-343, ale podľa novely zákona to netreba robiť, lebo štát je aj tak na nule - my si znížime DPH, odberateľ zvýši a výsledok je nula. Len sa musíme dohodnúť obe strany. Teraz jeden náš odberateľ uplatňuje bonus týmto spôsobom a ja mám problém, ako tú faktúru douhradiť. Len mi niekto skúste napísať, ako sa Vám pozdáva tá 568 v plnej výške, lebo vlastne je to len finančné vysporiadanie, tak som myslela, že by to aj mohlo byť.

účtovne sa mi to zda spravne mínusom ak vystavím fa napr na 10000 SK dph je 1900 a niekto si uplatni dajme tomu 10% skonto tak hodnota mojich vynosov by sa mala ponizit nie cize -311/-604 s tým že ponížim aj dph nie?

áno, tak som to robila doteraz, ale keďže náš partner tú DPH nedá do DP ako zvýšenie odpočítanej dane, ja si nemôžem túto DPH opraviť a znížiť. Takže o DPH tam teraz nepôjde.

a čo ak si firma, ktorá si uplatňuje skonto, zakotví do zmluvy vetičku, na základe zákona o DPH §25, že základ dane a dań sa nemusia opraviť, ak sa na takomto postupe dohodnú obidve strany... nenastal by potom takýto prípad?

ja vystavím faktúru a odvediem DPH, odb. uhradí faktúru s niekoľko percentným skontom, tzn., že ja dostanem sumu poníženú o skonto... odb. si však na vstupe uplatní dph z pôvodnej faktúry.... štát v konečnom dôsledku nie je ukrátený ale ukrátený je dodávateľ, ktorý vlastne DPH odvedie ale nedostane ju v celej výške "zaplatenú" od odb.. Iná vec by bola, keby sa skonto počítalo zo sumy bez DPH....

Lucia, presne tú vetičku máme v novej zmluve. Takže mne nik ten rozdiel DPH nevráti a teraz ide len o to, kam tú sumu zaúčtovať.

nerozumiem zvýšeniu odpočítanej dane.....

môžem Ti napísať do súkromnej schránky, mám tu konkrétny prípad a nechcem to tu veľmi hádzať do etéru....

ja by som docela rad prijal vzor uctovania ak mozem poprosit na ingozimy@centrum.sk

to nie je príklad účtovania, ale príklad zmluvy....

i tak bych bol rad...lebo asi ma to caka coskoro...

prišlo Ti niečo? lebo mám taký dojem, že mi to neprešlo...

rad by som ti povedal ale ja sa do schranky nedostanem lebo nie som pri svojom pocitaci a mne to stahuje priamo do neho ale ak nepreslo ja sa ozvem neboj

OK... nepoužívaš ICQ?

Lucia, pošli mi to prosím cez SS, a ak môžeš, daj sem aj príklad účtovania.A to zvýšenie odpočítanej dane mám na mysli, že ak ja vystavím odberateľovi dobropis, on si musí zvýšiť daň o sumu DPH na dobropise, lebo pri pôvodnej fa si odpočítal na vstupe DPH a dobropisom ju znížim.

Skonto znamená, že odberateľ zaplatil včas a preto mu patrí zľava. V tomto prípade už by sa nemala znižovať pohľadávka -311 ale zaúčtovať záväzok voči odberateľovi, ktorému musíme peniaze vrátiť, teda účet 325. Takže mohlo by to byť potom celé preúčtované takto 568/325. Po vrátení peňazí 325/221.

ESTER, BINGOOOOOOO! Toto sa mi páči, ak by to tak mohlo byť. Keďže som sa vlastne dodnes nedopátrala k žiadnej použiteľnej odpovedi, začala som to účtovať nasledovne:
príklad: 100.000,- 311/604
19.000,- 311/343

odberateľ mi uhradí o 3.570,- Sk menej, lebo si uplatní skonto, bonus,atď - nazve to rôzne a keďže máme zmluvne podchytené, že si nebudeme znižovať základ dane a daň, ale len to finančne vysporiadame, ja to považujem za finančný náklad a vlastne si uhradím akože plnú čiastku - 119.000,- a ten rozdiel 3.570,- zaúčtujem 379/221 (ty si dala 325), neviem, čo je správnejšie. Zároveň zaúčtujem interným dokladom 568/379.
Myslíš, že môže byť? Ja som už z toho vážne na nervy. Robíme so všetkými reťazcami a stále som na pochybách.