mondes Zdravím Vás a zároveň prosím o radu. Došla nám fa od T - Comu v sume 61 Eur. My sme ju uhradili neskôr a medzitým nám poslali faktúru na 27,18 Eur. Šéf akosi pozabudol, že tú faktúru na 61 Eur už uhradil a namiesto 27,18 Eur, uhradil 61 Eur. Takže máme preplatok 33,82 Eur, ktorý nám ale nevrátili, ale odpočítali nám z ďalšej faktúry, ktorá bola na sumu 167,29, ale k úhrade je 133,47 Eur. (167,29 - 33,82). Ako mám zaúčtovať ten preplatok, aby mi v záväzkoch nesvietilo, že treba uhradiť -33,82 a zároveň, aby sa ponížila nasledujúca faktúra zo sumy 167,29 na 133,47? Veľmi pekne Vás prosím, ak rozumiete, čo potrebujem, poraďte mi. Vďaka.
1/61 euro Kniha záväzkov - ten je doriešený účtovne.
2/27,18 Kniha záväzkov
3/ 167,29 Kniha záväzkov
účtovanie v PD :
BV úhrada záväzku č.2 banka výdavok 27,18 - VOZD prevádzková réžia
BV úhrada záväzku č.2 banka výdavok 33,81 - VNZD - iný
BV úhrada záväzku č. 3 banka výdavok 133,47 - VOZD - prevádzková réžia
Záväzok č.2 spárujete platbou 27,18 - zostatok záväzkov 0
Záväzok č. 3 spárujete s platbou 133,47 - zostatok záväzkov 33,82
Do knihy pohľadávok zaúčtujete pohľadávku voči T com vo výške 33,82 - dôvod omylom uhradená platba - zostatok pohľ.33,82
V rámci účtovných uzávierkových operácii v peňažnom denníku zaúčtujete interným dokladom zápočet nasledovne :
zápis č.1 - príjem neovplyvňujúci základ dane - sumu 33,82 - účtovný zápis spárujete cez F7 s pohľadávkou - zostatok 0
zápis č.2 - výdavok ovplyvňujúci základ dane - sumu 33,82 - prevádzková réžia - účtovný zápis spárujete so záväzkom(č.3) a zostatok záväzkov bude 0
Ak som Vaše zadanie správne pochopila . Ak nie tak to opravím .