Dobrý večer,
prosím o radu pri vyriešení záhady - aspoň pre mňa.
Som SZČO a prenajal som užít.automobil s.r.o-čke. Havarijne poistenenie platím ja a prefaktúrovávam ho s.r.o. V mesiaci júl šofér v s.r.o. havaroval a poistné plnenie bolo vyplatené mne ako SZČO. Faktúra za opravu bola vystavená na sumu 56 962,- + 10 822,7 DPH = 67 784,-- Sk. Poistné plnenie od poisťovne, ktoré bolo vyplatené mne na účet je vo výške 54114,-. Spoluúčasť 2848,-. Prosím poraďte ako to mám zaučtovať v JU, som platca DPH????
Faktúru zaúčtujem ako daňový náklad 56 962,-- - réžia, DPH uplatním na vstupe
a poistné plnenie ako príjem ovplyvňujúci daňový základ. V DPH mi potom výjde nadmerný odpočet. Môžem to takto zaúčtovať aj keď toto auto nepoužívam na podnikanie ale ho iba prenajímam./prenájom faktúrujem 1xročne/, ale keď si to tak vezmem, tak prenájom je podnikanie ale ja ho v živnosti nemám, pretože tento prenájom je len z toho dôvodu, že toto auto už nevyužívam na jazdy tak som ho prenajal.
Vďaka za záchranu. Som z toho celá dopletená a blíži sa termín DPH. Ešte raz ďakujem.